Dom > Kontrolirati > Za što je odgovoran predsjednik upravnog odbora banke? Čak će i upravni odbor odgovarati za dugove banke. V. Ocjena rada i naknada članovima Povjerenstva


Za što je odgovoran predsjednik upravnog odbora banke? Čak će i upravni odbor odgovarati za dugove banke. V. Ocjena rada i naknada članovima Povjerenstva




IZ Upravni odbor poduzeća jedno je od ključnih internih korporativnih tijela odgovornih za razvoj poslovanja i osiguranje stabilnosti poduzeća. Koje su njegove glavne funkcije? Kako se formira upravni odbor poduzeća?

Za početak, razmotrimo što se može razumjeti pod tim pojmom. Upravni odbor je glavno upravljačko tijelo poduzeća u razdobljima između glavnih skupština dioničara poduzeća. Glavni zadatak ove strukture je razvoj strategije razvoja poslovanja, kao i nadzor nad njezinom provedbom od strane ovlaštenih odjela tvrtke.

Unatoč velikom opsegu ovlasti, upravni odbor u pravilu ne utječe izravno na rad izvršne vlasti, već svoje aktivnosti mora obavljati na temelju statuta društva, kao i lokalnih regulatornih izvora - npr. prije svega Pravilnik o upravnom odboru koji donosi glavna skupština dioničara društava.

Glavna funkcija unutarkorporacijske strukture koja se razmatra je upravljanje aktivnostima poslovnog društva - posebno dioničkog društva. Ali mora se provesti uzimajući u obzir činjenicu da se određena pitanja mogu izravno pripisati normama zakona u nadležnost drugih tijela upravljanja poduzećem. Na primjer, isti glavna skupština dioničari.

Zahtjevi za uspostavu upravljačke strukture

Upravni odbor je unutarkorporativna struktura koja mora biti uspostavljena u dioničkom društvu s 50 ili više dioničara. Mora uključivati ​​najmanje 5 članova.

Ako u dd ima više od 1000 imatelja vrijednosnih papira, tada u upravnom odboru mora raditi najmanje 7 članova. Ako postoji više od 10.000 dioničara, tada u strukturi koja se razmatra mora biti prisutno najmanje 9 članova.

Određene značajke karakteriziraju upravni odbor u LLC društvu. Proučimo ih detaljnije.

Upravni odbor, u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, struktura je koja se može uspostaviti na temelju preferencija vlasnika LLC poduzeća, odnosno njegovo formiranje nije obvezno, bez obzira na uspješnost poduzeća.

U praksi djelovanje upravnog odbora u doo-u prvenstveno ovisi o odredbama statuta odgovarajućeg gospodarskog društva, kao i internim propisima koji određuju postupak vođenja poslovanja. Izbor članova upravnog odbora LLC može se provesti fakultativno na kumulativnoj osnovi: dovoljno je utvrditi prostu većinu onih poslovnih sudionika koji glasuju na glavnoj skupštini.

Razmotrite detaljnije ključne ovlasti koje karakteriziraju upravni odbor društva.

Glavne ovlasti upravljačke strukture

Prije svega, relevantna unutarkorporativna struktura ovlaštena je vršiti kontrolu nad radom izvršna tijela— ali ne miješati se u njihove postupke donošenja odluka, kao što smo gore napomenuli. Ovdje je glavna stvar osigurati da su njihove aktivnosti u skladu s odlukama donesenim na općim skupštinama dioničara poduzeća. Obavljajući ovu djelatnost, primjerice, upravnom odboru, na prijedlog čelnika društva, formira odgovarajuće izvršne strukture. U dogovoru s njim, uprava dioničkog društva može biti ovlaštena za donošenje odluka u vezi s raspolaganjem jednom ili drugom imovinom, pitanjima ulaganja, sklapanjem velikih transakcija čija vrijednost prelazi određeni postotak prometa poduzeća.

Upravni odbor OJSC (nakon reforme - DD) u većini je slučajeva ovlašten utvrđivati ​​ključna područja unutarnje korporativne politike u pogledu dobivanja ili izdavanja kredita, davanja jamstava, korištenja različitih izvora pokrića troškova i namirenja mogućih potraživanja vjerovnika. Struktura koja se razmatra može imati ovlasti povezane s podnošenjem na raspravu u okviru glavne skupštine pitanja koja se odnose na potrebno smanjenje veličine temeljnog kapitala društva.

Upravni odbor je tijelo koje je u mnogim slučajevima odgovorno za raspodjelu dobiti poduzeća. Na primjer, u obliku dividende u korist dioničara ili, pak, u obliku naknade isplaćene zaposlenicima društva. Istodobno, u pogledu dividendi, ovlasti skupštine dioničara obično ne uključuju određivanje njihove visine bez uzimanja u obzir mišljenja upravnog odbora. Ali u mnogim slučajevima ovo tijelo ima pravo smanjiti iznos relevantnih plaćanja bez slaganja s dotičnom strukturom.

Druga značajna vrsta ovlasti koja karakterizira upravni odbor je sudjelovanje u određivanju strukture upravljanja poduzećem, osnivanje podružnica, podružnica. Ovo područje djelovanja relevantne strukture uključuje sudjelovanje njegovih predstavnika na glavnoj skupštini dioničara. Istodobno, odluke upravnog odbora u ovom slučaju mogu biti uglavnom savjetodavne prirode.

Može se primijetiti da je upravni odbor korporativno tijelo koje se može različito zvati. Dakle, u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, relevantna struktura može se nazivati ​​Nadzorni odbor.

Funkcije upravljačke strukture: utvrđivanje strategije razvoja poduzeća

Razmotrimo sada koje specifične funkcije može obavljati upravni odbor banke, industrijskog poduzeća, poduzeća uslužnog sektora - unatoč činjenici da aktivnosti poduzeća uvelike ovise o njegovu profilu, o segmentu djelatnosti, glavnim funkcijama odgovarajuća unutarkorporativna struktura može biti zajednička većini poslovnih područja.

Glavna funkcija koja karakterizira rad upravnog odbora modernog poduzeća je definiranje strategije njegova razvoja. Odnosno, postavljaju se dugoročni prioriteti u razvoju poduzeća. Istovremeno, menadžeri koji su članovi upravnog odbora mogu posvetiti značajnu pažnju rješavanju tekućih problema, s obzirom na trenutnu gospodarsku situaciju, uzimajući u obzir na kojem se gradi poslovanje.

Ali, na ovaj ili onaj način, zadatak vijeća je odobriti dugoročne planove za razvoj tvrtke. Uobičajeni pristup je da se odobravaju jednom godišnje, a saziva se godišnji sastanak upravnog odbora kako bi se pregledao relevantni dokument. Kao dio obavljanja ove funkcije, razmatrana unutarnja korporativna struktura može aktivno komunicirati s drugim nadležnim tijelima poduzeća - na primjer, s financijskim odjelom, trgovcima, računovođama, kontaktnim vanjskim strukturama, konzultantima.

Rezultat provedbe funkcije koju razmatra vijeće je formiranje dokumenata koji su obvezni za izvršenje od strane nadležnih stručnjaka poduzeća. Istodobno, njihova struktura može uključivati ​​glavni plan i veliki broj različitih pomoćnih izvora.

Funkcije upravnog odbora: kontrola financijskih i gospodarskih aktivnosti društva

Sljedeća najvažnija funkcija koju upravni odbor obavlja je kontrola nad financijskim i ekonomskim aktivnostima poduzeća. Ovo područje djelovanja razmatrane unutarkorporacijske strukture usmjereno je prvenstveno na osiguranje provedbe odredaba onih planova koji su sastavljeni u sklopu izvršavanja prethodne funkcije od strane vijeća.

Sustav kontrole nad aktivnostima odgovornih stručnjaka u okviru njihovog izvršavanja uputa sadržanih u planu uključuje korištenje širokog spektra metoda: detaljno proučavanje izvještajnih dokumenata, obuku stručnjaka ako je potrebno, organizaciju lokalnih sastanaka o različitim pitanjima provedbe plana razvoja poduzeća. Obavljanje funkcije koju razmatra upravni odbor mora biti u skladu sa zahtjevima zakona u slučaju da su pojedina područja djelovanja menadžera u nadležnosti pojedinih izvora zakona.

Najvažniju ulogu u vršenju kontrole nad izvršenjem plana mogu imati druge upravljačke strukture poslovnog subjekta, kao što je, na primjer, dioničarski odbor. Upravni odbor može aktivno surađivati ​​s njima po širokom spektru pitanja. Konkretno, razvoj učinkovite strategije u izgradnji sustava upravljanja rizikom koji karakterizira poslovni razvoj može biti zajednička tema relevantnih unutarkorporacijskih struktura. Samo ako je takav resurs dostupan, poduzeće će moći ispuniti planove koje je izradio upravni odbor kao dio svoje prethodne funkcije. Među relevantnim rizicima su valutna ograničenja, niska likvidnost, pojava zakonskih ograničenja te politički faktor. Treba ih smatrati dijelom kontrole provedbe plana poslovnog razvoja.

Funkcije upravljačke strukture: zaštita prava vlasnika i dioničara

Druga važna funkcija koju obavlja upravni odbor je osigurati zaštitu prava vlasnika i dioničara poduzeća, rješavanje nesuglasica nastalih u okviru korporativnih pravnih odnosa. Za provedbu ove funkcije, predmetna struktura može biti obdarena nizom posebnih ovlasti. Na primjer, u vezi s imenovanjem osobe odgovorne za ostvarivanje prava sudionika u poslovanju i zaštitu njihovih interesa. Rješavanje nesuglasica unutar društva može se provesti i uzimajući u obzir odredbe lokalnih izvora normi i podložno poštivanju zahtjeva regulatornih pravnih akata u čijoj su nadležnosti pravni odnosi uz sudjelovanje partnera.

Funkcije upravnog odbora: osiguranje učinkovitog rada izvršnih struktura

Sljedeća ključna funkcija upravnog odbora je osigurati učinkovito djelovanje izvršnih struktura poduzeća. U te svrhe, odgovorni rukovoditelji također mogu koristiti mehanizme predviđene internim korporativnim standardima ili odredbama regulatornih pravnih akata, ako uređuju jedno ili drugo područje djelovanja izvršnih upravnih tijela poduzeća. Ova funkcija uključuje davanje prilično širokog spektra ovlasti vijeću - na primjer, onih koje se odnose na imenovanje i razrješenje direktor tvrtke poduzeća.

Član upravnog odbora je svaka fizička osoba, a nije nužno da je suvlasnik ili dioničar poslovnog subjekta. Taj status, međutim, karakteriziraju brojna ograničenja u pogledu ovlasti. Naime:

Sastav uprave društva može se formirati od predstavnika kolegijalnog tijela najviše jedno tromjesečje,

Predsjednik upravnog odbora ne može biti generalni direktor poduzeća.

Članovi upravnog odbora mogu biti birani na svoju funkciju samo na način na koji osoba dobije odgovarajući status za vrijeme do sljedeće godišnje skupštine dioničara društva. Član upravnog odbora ima ovlasti koje mu ne mogu prijevremeno prestati ako ih drugi sudionici u poslovanju imaju u sličnom statusu.

Razmotrimo detaljnije značajke rada osobe koja vodi relevantnu strukturu.

- osoba koja je izabrana na svoju dužnost iz reda članova ove unutarkorporacijske strukture. Međutim, ovaj se postupak mora provesti na prvom sastanku Vijeća. U mnogim slučajevima, predsjednik nadležnog tijela ima najširi raspon ovlasti. Dakle, uobičajena je praksa u kojoj on izravno utječe na aktivnosti predsjednika uprave tvrtke i drugih vrhunskih menadžera, pomaže im u donošenju odluka, usavršavanju njihovih vještina.

Čelnik upravnog odbora ima niz posebnih nadležnosti. To može uključivati:

Planiranje aktivnosti unutarkorporacijske strukture na čijem je čelu (predsjedavajući određuje kada treba održati ovaj ili onaj sastanak upravnog odbora, koliko dugo treba trajati);

Provedba moderiranja rasprava o poslovnim temama;

Kontrola poštivanja pravila sastanaka;

Rezimirajući rasprave.

Čelnik relevantne strukture obično stavlja različita pitanja na glasovanje, pomaže svojim kolegama da adekvatno razmotre argumente za i protiv donošenja određenih odluka. Na kraju glasovanja predsjednik sastavlja zapisnik upravnog odbora u koji se bilježe rezultati rasprave o pitanjima razvoja poslovanja.

U mnogim slučajevima, čelnik dotičnog upravljačkog tijela poduzeća također predsjeda raznim odborima. Na primjer, odgovorni za kadrovska pitanja, za isplatu naknada.

Naknada za rad članova upravnog odbora značajan je aspekt djelovanja nadležne strukture. Proučimo ga detaljnije.

U skladu s uobičajenom praksom, naknada upravnim odborima obično se dodjeljuje u istom iznosu naknade za obavljeni rad u okviru nadležnosti koje su definirane zakonom ili od strane poduzeća. U mnogim slučajevima, naknada za rješavanje problema koji karakteriziraju aktivnosti upravnog odbora predviđena je ugovorom zaposlenika tvrtke koji je član tog odbora. Na primjer, ako se radi o jednom od vodećih menadžera, tada mu se naknada za rad kao član upravnog odbora prenosi zajedno s osnovnom plaćom za njegovu poziciju u upravljačkoj strukturi tvrtke.

Postoji i uobičajeni pristup prema kojem sudionici u poslovanju u statusu članova upravnog odbora primaju naknadu čija se visina utvrđuje na temelju uspješnosti relevantne unutarkorporacijske strukture. Pri tome se može koristiti kako individualni pristup - kada se ocjenjuju rezultati rada pojedinog menadžera, tako i razmatranje rezultata rada članova upravnog odbora u cjelini.

Kakve je rezultate donijela ova ili ona odluka upravnog odbora može se ocijeniti prema pokazateljima poslovanja, rastu prihoda poduzeća, širenju tržišta i drugim značajnim kriterijima koje određuju vlasnici poduzeća.

Može se primijetiti da je u zapadnim zemljama raširen pristup prema kojemu se članovi upravnog odbora osiguravaju od negativnih posljedica donesenih odluka, kao i pokrivanja raznih troškova koji nastaju u procesu prevladavanja posljedica tih odluka. odluke. No, definiranje odgovornosti menadžera u statusu članova upravnog odbora također se može utvrditi u ugovoru, prema kojem dio gubitaka može nadoknaditi tvrtka koja je uspostavila odgovarajuću unutarnju korporativnu strukturu.

Aleksandar Filatov, M. Kuznjecov, O. Sevastjanova, E. Jurajev Poglavlje iz knjige "Organizacija rada upravnog odbora: Praktične preporuke"
Izdavačka kuća "Alpina Publisher"

  • upravni odbor mora uživati ​​povjerenje dioničara, inače neće moći učinkovito obavljati svoje funkcije;
  • osobne kvalitete člana upravnog odbora i njegov poslovni ugled;
  • ne preporuča se birati u upravni odbor osobu koja je u situaciji sukoba interesa, npr. koja je član, obnaša funkcije u izvršnim tijelima i(ili) je zaposlenik pravne osobe koja se natječe s Društvom;
  • broj članova upravnog odbora trebao bi biti dovoljan da omogući značajnim manjinskim dioničarima da izaberu svog predstavnika, učinkovito organiziraju svoj rad i rad svojih komisija, ali ne pretjeran, kako ne bi ometao sastanke i učinkovitu interakciju svih članova Upravni odbor.

U praksi, uzimajući u obzir zakonska ograničenja, optimalni sastav upravnog odbora za prosječno nejavno poduzeće je 5-7 ljudi, za javno poduzeće - 7-11 ljudi (ovisno o broju dioničara).

Jedna od najvažnijih preporuka pri formiranju strukture upravnog odbora je prisutnost dovoljnog broja nezavisnih direktora. Preporuča se da se kao neovisni direktor prepozna osoba koja ima dovoljno profesionalnosti, iskustva i neovisnosti za formiranje vlastitog stava, sposobna je donositi objektivne i savjesne prosudbe, neovisno o utjecaju izvršnih tijela Društva, određenih skupina dioničara ili drugih zainteresirane stranke. Istodobno, treba uzeti u obzir da, u normalnim uvjetima, kandidat (izabrani član Upravnog odbora) koji je povezan s Društvom, njegovim značajnim dioničarom, značajnom protustrankom ili konkurentom Društva, ili povezana s državom ne može se smatrati neovisnom.

Upravni odbor treba procijeniti neovisnost kandidata za članove upravnog odbora i dati mišljenje o neovisnosti kandidata, kao i redovito provjeravati usklađenost neovisnih članova upravnog odbora s kriterijima neovisnosti.

U takvoj procjeni sadržaj bi trebao imati prednost nad formom. NA međunarodna praksa postoji takva “neformalna” definicija neovisnog direktora: “posjeduje neovisan um i novčanik”. No, budući da nije tako jednostavno zaviriti u um i novčanik kandidata, zakonodavstvo, zahtjevi za uvrštenje, kodeksi najbolje prakse obično sadrže određene kriterije po kojima se može odrediti neovisnost direktora. Dodatak 4 predstavlja kriterije za neovisnost u skladu s ažuriranim ruskim Kodeksom korporativnog upravljanja.

Kako bi nezavisni direktori mogli utjecati na odluke upravnog odbora, preporuča se da nezavisni direktori čine najmanje jednu trećinu sastava upravnog odbora.

U ruskim tvrtkama s državnim sudjelovanjem također se ističe uloga profesionalnog odvjetnika. Razlika između statusa profesionalnog odvjetnika i neovisnog direktora je u tome što se on u svojim aktivnostima rukovodi postupkom utvrđenim Uredbom Vlade Ruske Federacije od 3. prosinca 2004. br. 738, uključujući glasovanje o relevantnim pitanjima na dnevni red sjednice Upravnog odbora (Nadzornog odbora) Društva u skladu s uputama nadležnih državnih tijela. U skladu s ovom rezolucijom, agencija (Ministarstvo ili administracija predsjednika Ruske Federacije) dužna je izdavati upute zastupnicima interesa Ruska Federacija u upravnim odborima društava o sljedećim pitanjima:

  • navedeni u stavcima. 3., 5., 9., 11., 15. i 17.1., st. 1. čl. 65. Zakona o dd, (3 - odobrenje dnevnog reda glavne skupštine dioničara, 5 - povećanje temeljnog kapitala Društva postavljanjem dodatnih dionica od strane Društva u granicama broja i kategorija (vrsta) odobrene dionice, ako je statutom društva u skladu sa Zakonom o dd to povezano s njegovim nadležnostima, 9 - formiranje izvršnog tijela društva i prijevremeni prestanak njegovih ovlasti, ako je statutom društva to povezano s nadležnost, 11 - preporuke o visini dividende na dionice i postupku njezine isplate, 17.1 - donošenje odluka o sudjelovanju i prestanku sudjelovanja Društva u drugim organizacijama (osim organizacija navedenih u podstavku 18. stavku 1. članak 48. Zakona o dd), osim ako to statutom Društva nije navedeno u nadležnosti izvršnih tijela Društva);
  • o pitanju izbora (reizbora) predsjednika Upravnog odbora;
  • o pitanju stjecanja od strane podružnice ili ovisnog gospodarskog društva dionica (udjela u temeljnom kapitalu) drugih gospodarskih društava, uključujući i pri njihovom osnivanju, ako je statutom Društva određen položaj Društva ili njegovih predstavnika (kada tijela upravljanja podružnica ili ovisnih gospodarskih društava razmatra točke dnevnog reda na dan održavanja glavne skupštine dioničara i sjednice upravnog odbora) o navedenom pitanju odnosi se u nadležnost Uprave (Nadzornog odbora) Društva;
  • o pitanjima u cilju ispunjavanja naloga i uputa predsjednika Ruske Federacije, naloga predsjednika Vlade Ruske Federacije ili prvog zamjenika predsjednika Vlade Ruske Federacije.
  • upute o drugim pitanjima koja se odnose na nadležnost upravnog odbora izdaje agencija (Ministarstvo ili administracija predsjednika Ruske Federacije) na način utvrđen Uredbom Vlade Ruske Federacije od 03.12.2004 br. 738 , u slučaju prijedloga predsjednika upravnog odbora.

Položaj dioničara - Ruske Federacije - u Društvima uključenim u poseban popis koji odobrava Vlada Ruske Federacije utvrđuje se odlukom Vlade Ruske Federacije, predsjednikom Vlade Ruske Federacije ili , u njegovo ime, prvi zamjenik predsjednika Vlade Ruske Federacije ili zamjenik predsjednika Vlade Ruske Federacije.

Naime, profesionalni odvjetnik je vanjski direktor, predstavnik dioničara, u ovom slučaju države. Njegov status "odvjetnika" ne poništava direktorove fiducijarne dužnosti: djelovati u dobroj vjeri i razborito u interesu svih dioničara, shvaćenog kao dugoročno održivo povećanje vrijednosti temeljnog kapitala.

U mnogim jurisdikcijama, parnica protiv direktora zbog kršenja fiducijarne dužnosti je alat za zaštitu dioničara od korupcije i nepoštenja direktora. Poboljšanje mehanizama odgovornosti direktora također se odvija u Rusiji. Rezolucija br. 62 Plenuma Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije od 30. srpnja 2013. „O nekim pitanjima naknade štete od strane osoba članova tijela pravne osobe” propisuje da „u slučaju nepoštenog ili nerazumnog ispunjenje obveza odabira i kontrole radnji (nečinjenja) zastupnika, ugovornih strana prema ugovorima građanskog prava, zaposlenika pravne osobe, direktor je odgovoran pravnoj osobi za gubitke nastale kao rezultat toga. Činjenica da je transakcija pravne osobe, koja je za posljednju izazvala negativne posljedice, odobrena odlukom kolegijalnih tijela pravne osobe, kao i njezinih osnivača (sudionika), nije razlog za odbijanje zadovoljenja zahtjev za naknadu štete od ravnatelja, jer direktor ima samostalnu obvezu postupanja u interesu pravne osobe... Istovremeno, uz takvog ravnatelja solidarno odgovaraju i članovi ovih kolegijalnih tijela. za gubitke nastale ovom transakcijom... Tu odgovornost snose i sudionici pravne osobe koji su glasovali za odobrenje transakcije, zajedno s direktorom, ako se dokaže da su svjesno postupali na štetu pravnih interesa. entitet. Uvođenje mehanizma sudske odgovornosti direktora pridonijet će transformaciji upravnih odbora u stvarna tijela upravljanja trgovačkim društvima.

S praktičnog stajališta, idealan upravni odbor sastoji se od neovisnih stručnjaka sa značajnim iskustvom u različitim aspektima poslovanja tvrtke. To je poznavanje specifičnosti industrije, tržišta na kojima tvrtka posluje, financije i investicije, računovodstvo i revizija, upravljanje ljudskim kapitalom, razumijevanje korporativnog upravljanja. U međunarodnoj praksi najpopularniji kandidat za člana upravnog odbora je obično osoba s iskustvom generalnog direktora, jer posjeduje većinu znanja i vještina potrebnih za člana upravnog odbora. Na drugom mjestu po popularnosti u pravilu su financijski stručnjaci, budući da je njihova prisutnost u upravi neophodna za učinkovit rad revizorskog odbora. Pritom je najvažnija smjernica u formiranju upravnog odbora ukupna ravnoteža znanja i vještina upravnog odbora, njegova „kolektivna inteligencija“ nužna za učinkovit rad, a koja bi idealno trebala uključivati ​​sve navedeno kompetencije.

Ključna figura u upravnom odboru je njegov predsjednik o čijoj energiji, iskustvu i taktičnosti ovisi radna atmosfera i, u konačnici, učinkovitost rada odbora. Nakon što dioničari na glavnoj skupštini izaberu sastav upravnog odbora, na prvoj sjednici upravnog odbora između njegovih članova bira se predsjednik.

Uloge predsjednika i izvršnog direktora u poduzeću bitno su različite. Generalni direktor vodi tvrtku, dok predsjednik uprave vodi upravni odbor. Ove funkcije zahtijevaju različite vještine i ponašanja. CEO je često "proizvođač rezultata" i administrator, dok je predsjednik više generator i integrator. Stoga nije uvijek dobar izvršni direktor postaje učinkovit predsjednik. Poteškoće se često javljaju kada bivši izvršni direktor određene tvrtke postane predsjednik upravnog odbora.

Ljudi se teško privikavaju na nove uloge i stoga takav predsjednik počinje brkati svoje funkcije s dužnostima predsjednika uprave. Prevlačenje moći, odnosno konkurencija između predsjednika uprave i direktora, situacija je koja je posebno tipična za tvrtke na tržištima u razvoju. U uvjetima turbulentnog razvoja, kada se vlasnici nastoje izmaknuti iz operativnog upravljanja poslovanjem i preuzeti mjesto predsjednika uprave, nastavljaju se aktivno miješati u tekuće poslove tvrtke, čime ruše autoritet i prisvajajući na sebe ovlasti predsjednika uprave, čime mu oduzimaju mogućnost odgovornosti za donesene odluke.

Ključni problemi s kojima se predsjednik susreće su: kako upravljati bez administrativne moći, kako odabrati prioritete u ograničenom vremenu, kako stvoriti konstelaciju od zvijezda u upravnom odboru, kako postići ravnotežu između pozicija organizatora i sudionik u procesu proizvodnje, voditelj i stručnjak?

Predsjednik upravnog odbora ima nekoliko uloga. Prvo, to je uloga “vlasnika”, koji je pozvan da tvrtku tretira kao svoju i izgradi organizaciju koja će cvjetati mnogo godina nakon njegovog odlaska. Drugo, to je uloga “stratega” koji tumači sliku svijeta i vanjskog okruženja tvrtke, predlaže i inicira promjene, razumije proces stvaranja vrijednosti i određuje poslovnu strategiju.

Treće, to je uloga „mentora“ koji daje povratne informacije CEO-u i ključnim menadžerima, angažirajući se na njihovom razvoju i osobnom rastu. Konačno, tu je i uloga moderatora, koji stvara produktivno radno okruženje u odboru, profesionalno moderira raspravu i potiče ravnatelje da govore o suštini pitanja o kojima se raspravlja.

Važna zadaća predsjednika je planiranje rada upravnog odbora: utvrđivanje učestalosti i trajanja sjednica, utvrđivanje pravila za pripremu pitanja za njih te oblikovanje dnevnog reda. Najbolja praksa za pripremu sadržaja uključuje koordinaciju s predsjednicima odbora, slanje nacrta dnevnog reda drugim članovima odbora na pregled i komentare te savjetovanje s korporativnim tajnikom o proceduralnim pitanjima. Točke dnevnog reda formirane su prema važnosti kako bi članovi odbora imali dovoljno vremena i energije za raspravu o najvažnijim pitanjima.

Tijekom sastanka, predsjedavajući ima ulogu moderatora, dopuštajući svima da govore, poštujući pravila i upravljajući procesom rasprave. Važno je da sažima raspravu, jasno formulira zaključke za stavljanje pitanja na glasovanje i unošenje u zapisnik. Pritom se skup ne smije pretvoriti u “benefit jednog aktera”.

Umijeće predsjednika leži u stvaranju atmosfere konstruktivnog, prijateljskog dijaloga, potičući svakog direktora da otvoreno izrazi svoje mišljenje. To se postiže ako predsjednik održava kontakt s članovima upravnog odbora i vodi preliminarne razgovore s njima kako bi razjasnio njihov stav kako bi otklonio nepotrebne napetosti ili nesporazume i vodio sastanak bez ometanja upravljanja nepredviđenim ili neadekvatnim situacijama.

Predsjednik upravnog odbora trebao bi biti primjer točnosti, samodiscipline i samodiscipline. Odnos prema radu ostalih članova vijeća uvelike ovisi o njegovom odnosu prema dužnostima.

Funkcionalno, u upravnom odboru, predsjednik često predsjeda odborom za imenovanja, koji stvara sustav planiranja sukcesije za članove odbora i ključne menadžere. U ruskim tvrtkama ovaj se odbor često kombinira s odborom za nagrađivanje i naziva se odbor za ljudske resurse i nagrađivanje u upravnom odboru. Najbolja praksa je da predsjednik ne bi trebao predsjedati revizijskim odborima i odborima za nagrađivanje odbora, jer to na njega stavlja preveliki pritisak, čime se narušava sustav provjera i ravnoteže odbora.

Važna zadaća predsjednika je inicirati i organizirati godišnju ocjenu rada upravnog odbora, kao i interpretirati rezultate kako bi se dioničarima predočilo što je uprava stvarno napravila u protekloj godini, te odredili prioritete za sljedeće razdoblje.

Prva sjednica upravnog odbora mora se održati najkasnije mjesec dana nakon izbora novog upravnog odbora. Na ovoj sjednici izabrani direktori (odbor za imenovanja) predlažu kandidata za predsjednika upravnog odbora, imenovanje/potvrđivanje ovlasti korporativnog tajnika (šef osoblja upravnog odbora), stvaranje sastav odbora, odnosno formiranje povjerenstava, izbor njihovih predsjednika i članova. Na prvom sastanku utvrđuju se prioriteti u razmatranju pitanja i izrađuje plan sastanka.

Preporuča se održavanje uvodnih sastanaka uprave Društva s novoizabranim članovima Upravnog odbora u roku od mjesec dana nakon njihovog izbora. Također se preporučuje da se provede postupak "uvođenja u rad" za nove vanjske članove odbora. Ovaj postupak osigurava da su ti članovi uprave što je prije moguće uključeni u produktivan rad upravnog odbora i odbora, koncentrirajući se na prioritetne zadatke tvrtke. Postupak uvođenja može uključivati ​​dvije glavne faze.

Prva faza je razgovor s predsjednikom i članovima upravnog odbora o prioritetima aktivnosti društva i radu njegovog upravnog odbora, upoznavanje (uz sudjelovanje korporativnog tajnika) s internim korporativnim dokumentima i procedurama, ključnim informacije o aktivnostima tvrtke, uključujući:

  • pregled industrije;
  • strategija, poslovni rizici;
  • novčano stanje;
  • ključni zaposlenici;
  • veliki projekti itd.

Druga faza može uključivati ​​samostalan rad člana uprave ili rad u komisiji na nekom od prioritetnih zadataka uprave te raspravu o rezultatima s predsjednikom i članovima uprave.

Planiranje rada upravnog odbora provodi njegov predsjednik uz podršku korporativnog tajnika (voditelja ureda upravnog odbora).

Važno je u planu utvrditi učestalost i broj sastanaka, predvidjeti pitanja koja se redovito stavljaju na dnevni red (analiza financijskih izvještaja, razmatranje transakcija s interesom), kao i pitanja vremenski razmaknuta za cijeli planirani godišnji razdoblje (ključni pokazatelji uspješnosti i motivacija menadžmenta, naknade članovima odbora direktora, planiranje sukcesije za ključne menadžere i članove odbora, itd.).

Važan trenutak u radu upravnog odbora je održavanje sjednica na kojima se utvrđuju glavni strateški pravci razvoja poduzeća. Planiranje počinje na temelju razumijevanja potreba kupaca za proizvodima ili uslugama poduzeća, analize tržišta i natjecateljsko okruženje, a zatim proći cijeli niz odluka, počevši od analize linije proizvoda (usluga) do proizvodnog programa, uvođenja inovacija, kao i proučavanja stanja radnih resursa i sustava motivacije menadžmenta. .

Općenito, rad upravnog odbora trebao bi biti usmjeren na najvažnija pitanja unapređenja poslovanja. Tu spadaju: strategija poduzeća, izgradnja kontrole nad radom menadžmenta i njegovim razvojem, kao i pomoć u rješavanju problema koji nadilaze tipične.

Organizacija rada upravnog odbora podrazumijeva da se pitanja prvo stavljaju na detaljnu raspravu nadležnom odboru, koji daje preporuke upravnom odboru koji pomažu u stvaranju stručne prosudbe.

Procedure odbora zahtijevaju da dva tjedna (najmanje 10 dana) prije sastanka, tajnik društva pošalje obavijesti direktorima zajedno s dnevnim redom, glasačkim listićima i relevantnim informacijama. Zatim prikuplja pisana mišljenja direktora (ako je potrebno) i dostavlja ih predsjedniku.

Sjednica upravnog odbora je legitimna ako postoji kvorum, što je utvrđeno statutom društva, ali ne može biti manji od polovice izabranog broja direktora. Interni dokumenti društva ponekad daju strože zahtjeve za utvrđivanje kvoruma prilikom glasovanja o određenim pitanjima.

Potpuna, primjerena i pravovremena informiranost najvažniji je uvjet za ispunjavanje svoje uloge Upravnog odbora. Tipični problemi: vijeće dobiva nepotpune ili nekvalitetne informacije, ili je preopterećeno njima, ili se daje u zadnji čas. Kao rezultat toga, direktori troše više vremena na razumijevanje situacije nego na raspravu o njoj, gube vrijeme i trud i na kraju donose neoptimalne odluke. Da bi sastanci upravnog odbora bili učinkoviti, on mora odobriti glavne pokazatelje koje je dostavila uprava i popis potrebnih informacija, a korporativni tajnik treba razviti njegov format i osigurati pravodobno pružanje.

Sjednice Upravnog odbora mogu se održati u obliku zajedničkog nazočenja ili u obliku glasovanja u odsutnosti. Ispravnim se smatra održavanje od četiri do deset direktnih sjednica upravnog odbora, ovisno o specifičnostima i stupnju razvoja tvrtke. Sjednica se smatra osobnom ako su joj nazočni članovi upravnog odbora, a sudjeluju na sjednici putem telekonferencije, telefona ili drugog sredstva komunikacije ili su odsutni, ali su dali svoje pismeno mišljenje (ako je tako). predviđeno je statutom ili internim dokumentima društva).

U skladu s najboljom praksom, povelja bi također trebala predvidjeti glasovanje u odsutnosti, formalni postupak za koji tvrtka treba razviti. Osim toga, važno je osigurati direktorima dovoljno vremena za glasovanje u odsutnosti.

U ruskim tvrtkama, posebno velikim holdingima s državnim sudjelovanjem, zbog koncentracije vlasništva, glasovanje u odsutnosti događa se prilično često - ponekad nekoliko puta tjedno - zbog činjenice da je, prema zakonu, potrebno provesti sve zainteresirane strane transakcije preko upravnog odbora (na primjer, između upravljačkog holdinga i podružnica).

Što se tiče zapisnika sa sastanaka odbora, najbolja praksa preporučuje da oni odražavaju ono što je odlučeno, a ne ono što je rečeno. Međutim, ono će uključivati ​​izdvojeno mišljenje direktora koji je glasovao protiv ili se suzdržao od glasovanja. Zapisnik moraju potpisati predsjednik i tajnik društva te ga poslati članovima upravnog odbora u razumnom roku predviđenom internim aktima društva, ali najkasnije do datuma sljedeće sjednice upravnog odbora. . Ako se član upravnog odbora ne slaže s tekstom zapisnika (primjerice, njegov stav o određenom pitanju je netočno izražen), ima pravo predložiti izmijenjeni tekst i poslati ga tajniku društva i predsjednik upravnog odbora. Uz zapisnik se moraju čuvati sljedeći dokumenti: glasački listići i pisana mišljenja direktora koji nisu mogli prisustvovati sjednici.

Postupak odlučivanja

Za djelotvoran rad Upravnog odbora i donošenje uravnoteženih odluka u interesu svih dioničara Društva od nemale je važnosti postupak donošenja odluka Upravnog odbora. U ruskoj i međunarodnoj praksi usvojeno je nekoliko režima donošenja odluka (ovisno o značaju svake kategorije odluka): odluke koje se donose običnom većinom glasova članova upravnog odbora, odluke koje se donose kvalificiranom većinom i odluke donesene jednoglasnom odlukom upravnog odbora. Odluke upravnog odbora donose se većinom glasova članova upravnog odbora koji sudjeluju na sjednici, osim ako Zakonom o dd, statutom ili internim aktom Društva nije propisan veći broj glasova potrebnih za donošenje odluke. .

Istodobno, odluke se donose kvalificiranom većinom (u % glasova) o sljedećim pitanjima:

Osim toga, u skladu sa stavkom 170. ažuriranog Kodeksa, kako bi se osiguralo maksimalno uvažavanje mišljenja svih članova Upravnog odbora pri donošenju odluka o najvažnijim pitanjima iz djelatnosti Društva, preporučuje se da se Povelja Društva Društvo osigurava da se odluke o takvim pitanjima donose na sjednici Upravnog odbora kvalificiranom većinom od najmanje tri četvrtine glasova.

  • izjava prioritetna područja djelatnost i financijski i gospodarski plan Društva;
  • odobravanje politike dividendi Društva;
  • podnošenje pitanja Glavnoj skupštini dioničara o reorganizaciji ili likvidaciji Društva;
  • podnošenje pitanja glavnoj skupštini dioničara o povećanju ili smanjenju temeljnog kapitala Društva, određivanju cijene (novčane vrijednosti) imovine unesene kao uplata za dodatne dionice koje je Društvo plasiralo;
  • odobrenje bitnih poslova, donošenje odluke o uvrštenju dionica Društva i/ili vrijednosnih papira Društva zamjenjivih u njegove dionice, podnošenje Glavnoj skupštini pitanja o izmjenama i dopunama Statuta Društva, davanje suglasnosti na materijalne transakcije, uvrštenje i uklanjanje dionica Društva i/ili vrijednosnih papira Društva zamjenjivih u njegove dionice;
  • određivanje cijene značajnih transakcija Društva;
  • razmatranje značajnih pitanja djelatnosti koje kontrolira Društvo pravne osobe;
  • razmatranje preporuka u vezi s dobrovoljnom ili obveznom ponudom koju je Društvo primilo;
  • razmatranje preporuka o visini dividende na dionice Društva.

Sljedeće odluke donose se jednoglasno (u skladu sa Zakonom o dd):

  • Odluku Upravnog odbora (Nadzornog odbora) Društva o povećanju temeljnog kapitala Društva ugradnjom dodatnih dionica donosi Upravni odbor (Nadzorni odbor) Društva jednoglasno od strane svih članova Upravnog odbora ( Nadzorni odbor) Društva, pri čemu se ne uzimaju u obzir glasovi umirovljenih članova Upravnog odbora (Nadzornog odbora) Društva;
  • Odluku o odobrenju veće transakcije, čiji je predmet imovina, čija je vrijednost od 25 do 50% knjigovodstvene vrijednosti imovine Društva, donose svi članovi Uprave (Nadzornog odbora) Društvo jednoglasno;
  • Odluku Uprave (Nadzornog odbora) Društva o plasiranju obveznica zamjenjivih u dionice i drugih emisionih vrijednosnih papira zamjenjivih u dionice od strane Društva donosi Uprava (Nadzorni odbor) Društva jednoglasno. svih članova Uprave (Nadzornog odbora) Društva, pri čemu se ne uzimaju u obzir glasovi umirovljenih članova Uprave (Nadzornog odbora) Društva.

Ako u upravnom odboru nema odbora, tada su njegove aktivnosti najvjerojatnije formalne prirode. Povjerenstva su potrebna kako bi se relevantno pitanje detaljno proučilo prije nego što se iznese na sastanak upravnog odbora. Vrijeme predviđeno za njegovo održavanje je ograničeno, au okviru općih skupština, ako pitanje ne razradi odgovarajući odbor, članovi odbora moraju se u potpunosti osloniti na informacije i zaključke koje daje uprava. Vremena za provjeru alternativnih hipoteza praktički nema, pa su sastanci upravnih odbora, gdje pitanja nisu prethodno razrađena na sastancima odbora, površni i u pravilu završavaju čisto formalnim glasovanjem.

Ažurirana verzija Kodeksa korporativnog upravljanja predlaže niz mogućih odbora odbora. Odluku o osnivanju povjerenstava u upravnom odboru donosi upravni odbor. Na temelju glavnih funkcija upravnog odbora, preporučuje se da se u povelji predvidi potreba za osnivanjem, kao prioritetnog, odbora za reviziju, odbora za imenovanja (imenovanja), odbora za nagrađivanje i odbora za strategiju. ili interni akt Društva kojim se uređuje rad upravnog odbora. Upravni odbor također može osnovati druge stalne ili privremene (za rješavanje određenih pitanja) komisije, ako smatra potrebnim, posebno komisiju za korporativno upravljanje, komisiju za etiku, komisiju za proračun, komisiju za upravljanje rizicima.

U praksi se u ruskim tvrtkama obično stvaraju tri odbora: za strategiju, za reviziju te za osoblje i naknade. Osim toga, neka društva stvaraju zasebne odbore – za rizike, za financije/proračun, za etiku itd. Kako bi se pojednostavnile aktivnosti odbora, preporučuje se upravnom odboru da odobri interne dokumente koji definiraju zadaće svakog odbora, postupak njihovog formiranja i rada.

Zanimljivo je da uspješne tvrtke na zrelim tržištima obično nemaju strateški odbor. Na stacionarnim tržištima, u poduzećima s disperziranim dioničarstvom, razvoj strategije obično provodi menadžment, a uloga upravnog odbora je određivanje općih smjerova i prioriteta djelovanja, a potom i kontrola procesa oblikovanja strategije. U ruskim tvrtkama vlasnici velikih dionica često sjede u upravnom odboru i aktivno sudjeluju u razvoju strategije, što je na turbulentnim tržištima, u uvjetima nedostatka kvalificiranih menadžera, vrlo korisno za poslovanje.

Ako se osniva strateški odbor, Kodeksom se u nadležnost dodjeljuju sljedeći poslovi:

  • utvrđivanje strateških ciljeva djelovanja Društva, nadzor nad provedbom strategije Društva, izrada preporuka Upravnom odboru o prilagodbi postojeće strategije razvoja Društva;
  • razvoj prioritetnih područja djelatnosti Društva;
  • izrada preporuka o politici dividende Društva;
  • procjena učinkovitosti aktivnosti Društva u dugoročnom razdoblju;
  • prethodno razmatranje i izrada preporuka o pitanjima sudjelovanja Društva u drugim organizacijama (uključujući pitanja izravnog i neizravnog stjecanja i otuđenja udjela u temeljnom kapitalu organizacija, opterećenja dionica, udjela);
  • procjena dobrovoljnih i obveznih ponuda za kupnju vrijednosnih papira Društva;
  • razmatranje financijskog modela i modela procjene vrijednosti poslovanja Društva i njegovih segmenata poslovanja;
  • razmatranje pitanja reorganizacije i likvidacije Društva i organizacija koje ono kontrolira;
  • razmatranje pitanja promjene organizacijske strukture Društva i njegovih nadređenih organizacija;
  • razmatranje pitanja reorganizacije poslovnih procesa Društva i pravnih osoba koje ono kontrolira.

Odbor za reviziju u ruskim tvrtkama osmišljen je kako bi osigurao izgradnju sustava posjedovne kontrole nad radom uprave. Ova komisija aktivno surađuje s vanjskim revizorom, jamčeći transparentnost postupka njegovog izbora i neovisnost od uprave. Odbor za reviziju usko surađuje sa Službom za unutarnju reviziju, koja bi za svoj rad s njom trebala biti odgovorna Upravnom odboru.

Ažuriranom verzijom Kodeksa korporativnog upravljanja preporučuje se da revizorski odbor bude odgovoran za praćenje pouzdanosti i učinkovitosti sustava upravljanja rizicima, interne kontrole i korporativnog upravljanja.

Međunarodno priznate smjernice nude optimalne sheme raspodjele uloga i odgovornosti na različitim organizacijskim razinama te preporučenu interakciju između funkcija interne kontrole, upravljanja rizicima i interne revizije, izvršnog menadžmenta i revizorskog odbora.

Prema ovoj shemi, trenutno upravljanje društvom, uključujući održavanje pouzdanih sustava upravljanja rizicima, interne kontrole koje djeluju na svakom radnom mjestu i upravljanje u interesu dioničara društva, provode izvršni menadžment i operativni menadžment.

Interna revizija vrijedan je alat za revizijski odbor za provjeru stvarne učinkovitosti sustava upravljanja rizicima, interne kontrole i korporativnog upravljanja koji bi trebali prožimati sve poslovne procese, kako financijske tako i operativne, kontrolirajući rizike i signalizirajući kršenja i odstupanja od normalnog poslovanja. putem sustava povratnih informacija i vrućih linija. No, kako bi se revizijska komisija mogla osloniti na rad interne revizije, usluga mora biti na visokoj razini. Trenutno su najčešći i općepriznati Međunarodni profesionalni standardi za internu reviziju (IPSVA) Instituta internih revizora.

Zahtjev za usklađenošću rada službe unutarnje revizije s IASIA treba utvrditi u pravilniku o službi za unutarnju reviziju koji odobrava revizijska komisija i povremeno potvrđuje tijekom internih i eksternih provjera kvalitete rada službe za unutarnju reviziju.

U tvrtkama koje posluju na razvijenim tržištima obično se stvaraju još dva odbora: za imenovanja (nominacije) i za naknade, dok se u Rusiji gotovo uvijek spajaju u jedan - odbor za osoblje i naknade. Činjenica je da u ruskom dioničkom zakonodavstvu imenovanje direktora u upravni odbor vrše izravno dioničari koji imaju najmanje 2% dionica s pravom glasa, dok na Zapadu, u uvjetima disperziranog vlasništva i nepostojanja dioničara s koncentriranim vlasništvom, , uloga imenovanja dodijeljena je upravnom odboru.

Istodobno, ne postoji postupak za institucionalne ulagače prema sustavu glasovanja putem opunomoćenika da nominiraju svoje kandidate u upravni odbor. Dioničari glasuju za sastav koji im preporuči upravni odbor, a nominacijska komisija u tome ima važnu ulogu. Istina, u posljednje su vrijeme sve češći slučajevi da nezadovoljni dioničari složnim djelovanjem "valjaju" kandidate koje im je preporučio upravni odbor.

Odbor za imenovanje pregledava i utvrđuje sustav nasljeđivanja ne samo za upravni odbor, već i za glavnog izvršnog direktora i prvu liniju top menadžera, osiguravajući da tvrtka ne ostane bez višeg menadžmenta u slučaju neočekivanog odlaska osoblja.

Zadaci komisije za imenovanje (nominacije) uključuju sljedeće:

  • analiza sastava upravnog odbora u smislu stručne specijalizacije, iskustva, neovisnosti i uključenosti njegovih članova u rad upravnog odbora, utvrđivanje prioritetnih područja za jačanje sastava upravnog odbora;
  • interakcija s dioničarima u kontekstu traženja kandidata za Upravni odbor Društva. Ova interakcija treba biti usmjerena na formiranje sastava Upravnog odbora koji najbolje odgovara ciljevima i ciljevima Društva, a ne bi trebao biti ograničen na krug većih dioničara;
  • analiza stručne osposobljenosti i neovisnosti svih kandidata predloženih u Upravnom odboru Društva, na temelju svih podataka kojima povjerenstvo raspolaže. Formiranje i javno objavljivanje preporuka dioničarima u svezi glasovanja o pitanju izbora članova Upravnog odbora Društva.
  • opis pojedinačnih odgovornosti direktora i predsjednika upravnog odbora kao dio njihovog rada u Upravnom odboru Društva, uključujući očekivanja u pogledu vremena posvećenog pitanjima koja se odnose na aktivnosti Društva, unutar i izvan Društva sastancima, u redovnom i izvanrednom radu. Ovaj opis (posebno za člana upravnog odbora i njegovog predsjednika) mora odobriti upravni odbor i predati na upoznavanje svakom novom članu upravnog odbora i njegovom predsjedniku nakon njihovog izbora;
  • provođenje postupka samoprocjene ili vanjskog ocjenjivanja uprave i komisija uprave u pogledu učinkovitosti njihovog rada u cjelini, kao i pojedinačnog doprinosa direktora radu uprave ravnatelja i njegovih povjerenstava, formiranje preporuka upravnom odboru u vezi s unaprjeđenjem postupaka za rad upravnog odbora i njegovih povjerenstava, izradu izvješća o rezultatima samovrjednovanja ili vanjskog vrednovanja za uključivanje u godišnje izvješće Društva;
  • razvoj programa uvodnog tečaja za novoizabrane članove upravnog odbora, s ciljem učinkovitog upoznavanja novih direktora s poslovnim praksama, organizacijskom strukturom, ključnom imovinom i strategijom, ključnim zaposlenicima Društva, kao i s procedurama upravnog odbora ravnatelji koji nadziru praktičnu provedbu uvodnog tečaja;
  • analiza trenutnih i očekivanih potreba Društva u odnosu na stručnu osposobljenost članova izvršnih tijela i drugih ključnih rukovoditelja Društva, diktiranih interesima konkurentnosti i razvoja Društva, planiranje sukcesije u odnosu na te osobe;
  • formiranje preporuka Upravnom odboru u vezi s kandidatima za mjesto korporativnog tajnika Društva;
  • formiranje preporuka Upravnom odboru u vezi s kandidatima za položaje članova izvršnih tijela i drugih ključnih rukovoditelja Društva;
  • priprema izvješća o rezultatima rada povjerenstva za uvrštavanje u godišnje izvješće i druge dokumente Društva.

Jedna od najvažnijih funkcija upravnog odbora je formiranje adekvatnog sustava nagrađivanja članova upravljačkih tijela. U tu svrhu Društvo osniva komisiju za nagrađivanje.

Zadaci odbora za naknade Kodeksa uključuju:

  • razvoj i periodična revizija Politike Društva o nagrađivanju članova Upravnog odbora, članova izvršnih tijela i drugih ključnih rukovoditelja Društva, uključujući izradu parametara za kratkoročne i dugoročne programe motivacije za članove izvršnih tijela ;
  • nadzor nad uvođenjem i provedbom politike nagrađivanja i raznih programa motivacije Društva;
  • preliminarnu ocjenu rada izvršnih tijela i drugih ključnih rukovoditelja Društva na kraju godine u kontekstu kriterija utvrđenih Politikom nagrađivanja, kao i preliminarnu ocjenu postignuća tih osoba u postavljeni ciljevi u okviru dugoročnog programa motivacije;
  • razvoj uvjeta za prijevremeni prekid ugovori o radu s članovima izvršnih tijela i drugim ključnim rukovoditeljima Društva, uključujući sve materijalne obveze Društva i uvjete za njihovo osiguranje;
  • izbor neovisnog konzultanta o politici nagrađivanja izvršnih tijela i drugih ključnih rukovoditelja Društva, a ako politika Društva zahtijeva obavezna natječajni postupci za izbor navedenog konzultanta - utvrđivanje uvjeta natječaja i ispunjavanje uloge natječajnog povjerenstva;
  • izrada preporuka Upravnom odboru o utvrđivanju visine naknade i načela nagrađivanja korporativnog tajnika Društva, kao i preliminarna ocjena rada korporativnog tajnika Društva na kraju godine i prijedlozi za naknada korporativnog tajnika Društva;
  • sastavljanje izvješća o praktičnoj provedbi načela politike nagrađivanja članova izvršnih tijela, drugih ključnih rukovoditelja Društva i članova Upravnog odbora radi uključivanja u godišnje izvješće i druge dokumente Društva.

Odgovoran je za vođenje organizacije sustava nagrađivanja tvrtke i povezivanje motivacije CEO i top menadžera s razvojem ključni pokazatelji učinkovitost.

Takve dugoročne sheme poticaja, uključujući dioničke opcije i sheme dionica, razvijaju vanjski konzultanti po narudžbi iu bliskoj suradnji s odjelima ljudskih resursa tvrtke pod nadzorom Odbora za ljudske resurse i naknade. Time se osigurava da je naknada menadžmentu povezana s učinkom. Komisija za nagrađivanje također je odgovorna za razvoj sustava nagrađivanja članova Upravnog odbora, koji je utvrđen odgovarajućim pravilnikom odobrenim od strane glavne skupštine dioničara.

Na temelju najbolje prakse može se zaključiti da bi samo članovi upravnog odbora trebali biti stalni članovi odbora s pravom glasa, iako se ponekad pozivaju neovisni stručnjaci da razmotre i pripreme određena pitanja koja se iznose na sastanke.

Odborom za reviziju, kao i odborom za nagrađivanje, trebali bi predsjedati neovisni direktori. U revizijskom odboru nužno je imati stručnjaka s financijskim i računovodstvenim iskustvom, a po mogućnosti s iskustvom u području interne revizije i odgovarajućim kvalifikacijama. Praksa pokazuje da osoba s iskustvom CEO-a može biti dobar predsjednik Odbora za ljudske resurse i naknade, tako da se može staviti na mjesto vrhunskih menadžera i procijeniti koliko im sustav motivacije koji je predložio Upravni odbor teži da postići rezultate.

U ruskim tvrtkama, osim članova upravnog odbora, odbori na stalnoj osnovi uključuju pozvane stručnjake koji imaju savjetodavni glas. To vam omogućuje da kompetentnost tijela nadopunite znanjem i iskustvom stručnjaka u odabranom području, koji kontinuirano rade.

Komisija upravnog odbora nije tijelo odlučivanja. Služi kao alat za preliminarno dubinsko proučavanje pitanja prije nego što se iznesu na sastanak upravnog odbora. To pomaže da se izbjegnu programski scenariji za njegovu provedbu od strane menadžmenta, daje članovima komisije priliku da detaljnije proniknu u bit problema koji se razmatra i ponudi članovima upravnog odbora razrađene alternative, čime im se omogućuje da se pridruže raspravi u koordinatni sustav koji je svima razumljiv. U svakom slučaju, nakon razmatranja pitanja, odluku donose svi članovi Upravnog odbora glasovanjem.

Uloga korporativnog tajnika

Klasična uloga korporativnog tajnika (Company secretary u Velikoj Britaniji i Corporate Secretary u SAD-u) proizlazi iz posebnosti anglosaksonskog modela korporativnog upravljanja, kada u poduzeću s disperziranim vlasništvom, čijim se dionicama trguje na burzi dioničarska kontrola nad upravljanjem ostvaruje se uz pomoć upravnog odbora. Upravni odbor uključuje jednog ili dva predstavnika izvršnog menadžmenta (generalni i financijski direktor, na primjer), a ostali članovi su vanjski ili neovisni direktori.

Uprava je uključena u svakodnevno upravljanje tvrtkom i odgovorna je upravnom odboru, koji je odgovoran dioničarima te obavlja strateške i kontrolne funkcije. Opće upravljanje upravnim odborom provodi predsjednik, koji je u klasičnom modelu vanjski direktor, a korporativni tajnik obavlja poslove osiguravanja tekućih aktivnosti upravnog odbora, kao i prikupljanja i pohranjivanja informacija te održavanje kontinuiteta u radu upravnog odbora. Predsjednici i članovi upravnog odbora dolaze i odlaze, a korporativni tajnik obično je na toj poziciji dugi niz godina.

Tajnik društva je iskusan i cijenjen visokorangirani zaposlenik u hijerarhiji poduzeća. Funkcionalno odgovara predsjedniku upravnog odbora i služi mu kao jedina vertikala vlasti na koju se može osloniti. Tajnik Društva, kao zaposlenik Društva, odgovoran je Upravnom odboru Društva. Imenuje ga upravni odbor i može ga razriješiti samo upravni odbor. U tvrtkama kao što je BP, korporativni tajnik, koji je ujedno i glavni pravni savjetnik tvrtke (Chief Legal Counsel), zauzima treće mjesto u korporativnoj hijerarhiji nakon predsjednika upravnog odbora i generalnog direktora.

Dugo je vrijeme korporativni zakon Ujedinjenog Kraljevstva sadržavao pravilo koje je zahtijevalo prisutnost položaja korporativnog tajnika (tajnika tvrtke) u osoblju tvrtke. Trenutačno, zbog procesa deregulacije i osiguravanja fleksibilnosti zakonodavstva, ova pozicija nije formalno obvezna, ali je u većini velikih tvrtki zadržana u statusu, a korporativni tajnik je nužno personificiran. U malim privatnim tvrtkama, čijim se dionicama ne trguje na burzi, uloga korporativnog tajnika znatno je skromnija. Često je ograničena na pravno vještačenje, pa voditelj pravne službe može istovremeno obavljati i njezine funkcije. Slična je situacija u Sjedinjenim Državama.

Koje su funkcije korporativnog tajnika? Prije svega, odgovoran je za usklađenost svih dokumenata tvrtke i postupaka upravnog odbora sa zahtjevima zakonodavstva, regulatora i burzi. Svaki papir koji tvrtka šalje tim tijelima mora proći kroz ured korporativnog tajnika i biti ovjeren od strane njega, budući da je on odgovoran za usklađenost sadržaja tih dokumenata sa zakonom i zahtjevima regulatornih tijela. Konkretno, sva izvješća javnog poduzeća regulatorima i burzama potpisuje tajnik društva.

Tajnik društva, zajedno sa osobljem svog ureda, organizira sve tekuće aktivnosti upravnog odbora, od pomoći predsjedniku u planiranju dnevnog reda sastanaka do tehničkih poslova na organizaciji distribucije dokumenata članovima upravnog odbora, kao i osiguranje cjelokupne logistike održavanja sastanaka. U njima sudjeluje i brine se za vođenje zapisnika tajnik društva. Tijekom sastanka osigurava da se poštuju procedure upravnog odbora i da donesene odluke nisu u suprotnosti sa zakonom i da se ne mogu pobijati na sudu.

Ažurirano ruski zakonik odnosi se na funkcije korporativnog tajnika:

  • organizacija pripreme i održavanja skupštine dioničara Društva;
  • osiguranje rada upravnog odbora i komisija upravnog odbora;
  • osiguravanje objave informacija i pohranu korporativnih dokumenata Društva;
  • osiguravanje interakcije Društva sa svojim dioničarima i sudjelovanje u prevenciji korporativnih sukoba;
  • osiguranje interakcije Društva s regulatornim tijelima, organizatorima trgovine, registratorom, drugim profesionalnim sudionicima na tržištu vrijednosnih papira;
  • osiguranje provedbe i nadzor nad provedbom postupaka utvrđenih zakonom i internim aktima Društva kojima se osigurava ostvarivanje prava i legitimnih interesa dioničara;
  • pravodobno obavještavanje Uprave o svim uočenim povredama zakona, kao i internih akata Društva;
  • sudjelovanje u unapređenju korporativnog upravljanja Društva.

Preko korporativnog tajnika članovi upravnog odbora komuniciraju s upravom, preko njega se šalju zahtjevi članova upravnog odbora da im se dostave sve potrebne informacije. Tajnik društva pomaže članovima upravnog odbora u rješavanju problema ne samo organizacijske i tehničke prirode, već i sadržajne prirode o meritumu pitanja koja su na dnevnom redu sljedeće sjednice.

Stoga korporativni tajnik mora biti kvalificirani stručnjak koji razumije ne samo pravne zamršenosti, već i pitanja poslovanja i upravljanja tvrtkom. Važne kvalitete korporativnog tajnika su dobre komunikacijske vještine i organizacijski talent, stoga on nije uvijek pravnik po struci. Mnogi korporativni tajnici imaju financijsko ili ekonomsko obrazovanje ili MBA (Master of Business Administration) stupanj. U ovom slučaju važno je da u osoblju upravnog odbora postoji pravnik na čije se mišljenje korporativni tajnik može u potpunosti osloniti.

U ruskim tvrtkama, povijesno, uloga upravnog odbora nije bila tako očito velika u usporedbi s ulogom generalnog direktora, pa su razvile drugačiju korporativnu kulturu, a korporativni tajnik nije uvijek personificiran u jednoj osobi. U mnogim poduzećima njegove su funkcije podijeljene na nekoliko dužnosnika. Primjerice, organizacijske poslove za osiguranje funkcioniranja upravnog odbora obavlja voditelj aparata upravnog odbora, koji je često i voditelj aparata upravnog odbora.

Pravnu provjeru dokumenata koji napuštaju tvrtku često provodi voditelj pravnog odjela, otkrivanje informacija regulatoru i burzama obavlja odjel za odnose s dioničarima. S jedne strane, nepostojanje jedne osobe odgovorne za ova pitanja često dovodi do nedovoljne koordinacije djelovanja, posebice po pitanjima pravodobnog i potpunog objavljivanja informacija, iako je, s druge strane, pretjerana centralizacija funkcija od strane jednog zaposlenika također nije panaceja. Sve ovisi o veličini, organizacijskoj strukturi poduzeća i uspostavljenim postupcima interakcije između sudionika u procesu upravljanja.

Kodeks korporativnog upravljanja, 2014. Točka 2.1.

Kodeks korporativnog upravljanja, 2014. Str. 307.

Tamo. Str. 310.

Tamo. Str. 99-100.

Kodeks korporativnog upravljanja, 2014. Točka 2.4.1.

Uredba Vlade Ruske Federacije od 03.12.2004 br. 738 „O upravljanju dionicama dioničkih društava u federalnom vlasništvu i korištenju posebnog prava Ruske Federacije da sudjeluje u upravljanju dioničkim društvima ( “zlatna dionica”)”. str. 17.

Nesavjesnost i nerazumno postupanje (nerad) ravnatelja pretpostavlja se, osobito, u slučajevima kada ravnatelj:

  • djelovao u sukobu između njegovih osobnih interesa (interesa povezanih osoba direktora) i interesa pravne osobe, uključujući i ako je postojao interes pravne osobe za transakciju;
  • znao ili je morao znati da radnja (nečinjenje) koju je počinio nije u skladu s interesima pravne osobe;
  • sklopio posao po očito nepovoljnim uvjetima za pravnu osobu. Svjesno neprofitabilna transakcija utvrđuje se u trenutku njezina završetka; ako je transakcija kasnije postala neisplativa, na primjer, zbog neispunjenja obveze druge ugovorne strane, tada je direktor odgovoran za pripadajuće gubitke samo ako se dokaže da je transakcija izvorno sklopljena s ciljem njezinog neispunjenja;
  • donio odluku ne uzimajući u obzir podatke koji su mu poznati ili, prije donošenja odluke, nije poduzeo radnje usmjerene na dobivanje informacija potrebnih za donošenje odluke, koje se obično poduzimaju u sličnim okolnostima.

Prije svega statutom, pravilnikom o upravnom odboru i pravilnikom o komisijama upravnog odbora.

Zakon o dd. P. 3 čl. 68.

Ako je formiranje izvršnih tijela u nadležnosti skupštine dioničara i ako je statutom dano upravnom odboru pravo da odobri takvu odluku.

Zakon o dd. Stavak 3. stavak 4. čl. 69.

Kodeks korporativnog upravljanja. Klauzula 2.8.4. 2014.

Sustav upravljanja rizicima neophodan je kako bi tvrtka razumjela koji su financijski i nefinancijski rizici i neželjeni gubici mogući u budućnosti kako bi njima optimalno upravljala i svela ih na prihvatljivu razinu.

Sustav interne kontrole je neophodan kako bi se osiguralo razumno jamstvo da će tvrtka postići svoje operativne ciljeve, integritet svojih financijskih izvještaja, usklađenost sa zakonima i sigurnost svoje imovine.

Smjernice Europske konfederacije instituta internih revizora (ECIIA), Federacije europskih udruga za upravljanje rizicima (FERMA) za upravne odbore i revizorske odbore „Praćenje pouzdanosti sustava interne kontrole, interne revizije i upravljanja rizicima”.

Upravni odbor- to je tijelo upravljanja koje na određeno vrijeme bira skupština dioničara, a koje upravlja radom dioničkog društva u razdoblju između godišnjih skupština dioničara sukladno nadležnostima koje je upravnom odboru dodijelio zakonom i poveljom.

godine osniva se Upravni odbor bez greške u svim dioničkim društvima.

Član upravnog odbora društva može biti samo, ali ne nužno i neposredni dioničar tog društva.

Broj članova upravnog odbora utvrđuje se glavnom skupštinom ili statutom društva, ali ne može biti manji od 5 članova.

Dioničko društvo s više od 1000 dioničara mora imati najmanje 7 članova upravnog odbora.

Dioničko društvo s više od 10.000 dioničara mora imati najmanje 9 članova upravnog odbora.

Istodobno, pri formiranju upravnog odbora potrebno je voditi se načelima razumne dostatnosti, a kvantitativni sastav upravnog odbora poželjno je odrediti statutom dioničkog društva.

Glavne funkcije upravnog odbora su:

    izrada strategije razvoja dioničkog društva;

    organizacija djelotvornog djelovanja izvršnih tijela dioničkog društva;

    vršenje kontrole nad radom organa upravljanja dioničkog društva;

    provođenje mjera za zaštitu prava i ostvarivanje legitimnih interesa dioničara.

U nadležnost upravnog odbora spadaju:

    sazivanje godišnje i izvanredne glavne skupštine dioničara;

    odobravanje dnevnog reda glavne skupštine dioničara;

    određivanje prioritetnih pravaca djelatnosti društva;

    utvrđivanje datuma sastavljanja popisa osoba koje imaju pravo sudjelovanja na glavnoj skupštini dioničara;

    plasman obveznica i drugih emisijskih vrijednosnih papira od strane društva;

    određivanje cijene (novčane vrijednosti) imovine, cijene plasmana i otkupa emitivnih vrijednosnih papira;

    rješavanje pitanja vezanih uz stjecanje dionica, obveznica i drugih vrijednosnih papira koje društvo plasira;

    povećanje temeljnog kapitala društva;

    davanje suglasnosti na veće transakcije i transakcije za koje imaju interes čelnici društva;

    osnivanje podružnica i otvaranje predstavništava dioničkog društva;

    formiranje izvršnog tijela društva i prijevremeni prestanak njegovih ovlasti;

    odobravanje internih akata dioničkog društva;

    odobrenje registratora dioničkog društva i uvjete ugovora s njim.

Upravni odbor obavlja sljedeće glavne poslove:

    objavljuje podatke o dioničkom društvu;

    utvrđuje smjerove djelatnosti dioničkog društva;

    definira pristupe ulaganju;

    izrađuje planove i proračune dioničkog društva;

    stvara mehanizme unutarnje kontrole u dioničkom društvu;

    ocjenjuje rad društva i njegovih izvršnih organa upravljanja;

    razvija sustave i metode motiviranja i stimuliranja kadrova za rad u dioničkom društvu;

    izvršava odluke glavne skupštine dioničara;

  • stvara i održava korporativnu kulturu.

Još uvijek imate pitanja o računovodstvu i porezima? Pitajte ih na računovodstvenom forumu.

Upravni odbor: detalji za računovođu

  • Upravni odbor u LLC: jedinstveni alat za rješavanje problema vlasnika

    Jedna četvrtina upravnog odbora. To je sasvim logično, jer Upravni odbor je sve ... interes u Upravnom odboru. Osim toga, nadležnost upravnog odbora može se pripisati ..., kao član društva, predsjednik upravnog odbora. Postoji nekoliko instrumenata koji isključuju ... nominalnog sudionika. 3. Motivacija Upravni odbor može biti alternativa ideji ... nezavisni član upravnog odbora opterećen internim odnosima, npr. stručni savjetnik, ...

  • Interni revizor čuva dioničarska sredstva: revizija djelovanja najvišeg menadžmenta

    ..." i "Ima li previše pristojnosti u sali za sastanke? ', objavljeno u... od strane Upravnog odbora. Previše odbora oklijeva postavljati pitanja menadžmentu. Upravni odbori prečesto kažu... sinergijska interakcija četiriju ključnih komponenti: upravnog odbora, višeg menadžmenta, vanjske revizije i... iz konvencionalne revizije? Cilj. Upravni odbor treba jasno artikulirati problem i ... unutarnjim revizorima, u čemu Upravni odbor i revizijska komisija iskreno...

  • Kako implementirati nove zahtjeve 209-FZ o upravljanju rizicima

    Rizici i unutarnja kontrola. Upravni odbor (nadzorni odbor) javnog poduzeća.. trgovačko društvo mora provoditi unutarnju reviziju. Upravni odbor (nadzorni odbor) javnog poduzeća... odbor ili upravni odbor. 3. Staviti pitanje na dnevni red upravnog odbora. Umjesto toga.. raspravljao upravni odbor. Rizik menadžer mora zajedno s tajnikom upravnog odbora pridonijeti... usmjereno upravljanje je obuka članova upravnog odbora, menadžmenta, zaposlenika i...

  • Organizacija službe interne revizije od nule. Praktično iskustvo

    neplanirani zadaci. Povremeno izvješćivanje upravnog odbora o stanju u društvu, ...o sastavu izvješćuje upravni odbor. Obavještavanje upravnog odbora o svim inspekcijama koje provodi ... regulator. Ako je interakcija s upravnim odborom i izvršnim menadžmentom dovoljna ... upravljanje rizicima, postupak informiranja upravnog odbora o identifikaciji značajnih rizika ... isti rezultat zajedničke aktivnosti upravni odbor, izvršni menadžment i služba...

  • Studija trenutnog stanja i trendova razvoja interne revizije u Rusiji u 2017

    Alat višeg menadžmenta i upravnog odbora. A ako je izvršna uprava i... funkcija interne revizije funkcionalno podređena upravnom odboru/revizijskom odboru. Po mišljenju... potpore unutarnjim revizorima od strane upravnih odbora/odbora za reviziju. Interni... broj tvrtki u kojima upravni odbor/odbor za reviziju osigurava malog... pouzdanog savjetnika višem menadžmentu i upravnom odboru, pri zapošljavanju treba uzeti u obzir...

  • Financijska odgovornost direktora prema Društvu. Naknada poreznih gubitaka

    Glavna skupština sudionika (dioničara) ili Upravni odbor, ako je to predviđeno u društvu ... skupština sudionika (dioničara) ili Upravni odbor, ako je to predviđeno u društvu ... za dodatne porezne procjene, podlijegali su odobrenju upravnog odbora ili glavne skupštine sudionika/dioničara... neće postojati samo direktor. Članovi upravnog odbora, članovi/dioničari koji su to odobrili... s nepoštenim protustrankama. Ako članovi upravnog odbora, sudionici/dioničari nisu sudjelovali...

  • Povjerenstva za reviziju postat će izborna, a unutarnja revizija obvezna za javna dionička društva

    Zakon također predviđa da upravni odbor odobrava dokumente koji određuju politiku društva ... interne kontrole. Istodobno, upravni odbor društva odobrava dokumente koji određuju politiku ... odbora upravnog odbora. Sukladno Federalnom zakonu, komisije formira upravni odbor za ... podnošenje upravnom odboru. Istodobno, formiranje povjerenstava od strane upravnih odbora odavno je ... interne revizije, formiranje povjerenstava upravnog odbora u dioničkom društvu sadržani su u ...

  • Međunarodni profesionalni standardi za unutarnju reviziju: struktura, primjena i odraz u zakonodavstvu

    Korporativne procedure, u kojima postoji Upravni odbor, razna povjerenstva, radne skupine, ... i na konačno odobrenje - Upravnom odboru. Zatim se izmjene objavljuju, ali ... od strane korisnika rezultata interne revizije - upravnih odbora, viših rukovoditelja tvrtki. ... je rezolucija Vlade i odluka Upravnog odbora Banke Rusije da se ... organizacija rada revizijskih odbora upravnih odbora dioničkih društava Odobreno naredbom. ..

  • Određivanje proračuna za funkciju interne revizije: koliko je dovoljno?

    odobreni plan” (Standard 2030). Članovi upravnog odbora i odbora za reviziju također ... odobrenog plana” (Standard 2030). Članovi upravnog odbora i odbora za reviziju također... pravovremenost koju očekuju viši menadžment i upravni odbor. Kad šef interne revizije... iza odbora za reviziju ili upravnog odbora. Iznenađujuće, jedan od čimbenika... je obveza komuniciranja višeg menadžmenta i upravnog odbora o planovima i potrebama za...

  • Nemojte se sramiti proglasiti bankrot: o prijetnji supsidijarnom odgovornošću za direktora tvrtke

    Pravo na sazivanje izvanredne sjednice imaju direktori: upravni odbor; revizijska komisija (revizor); revizor; sudionici... /dioničari, revizori i ključni članovi upravnog odbora. Takva kontrolna osoba tijekom ... sjednice kolegijalnog tijela (glavne skupštine, upravnog odbora ili revizijske komisije) o pitanju ... osoba“, prvenstveno osnivača, članova Upravnog odbora. Od 30.07.2017...

  • Zaposlenike ubrajamo u suvlasnike – kako ne naštetiti sebi?

    Društvo za upravljanje formiralo je Upravni odbor isključivo od vlasnika poduzeća. Upravni odbor odlučuje o... statusu člana odbora. Ako Upravni odbor iz nekog razloga prihvati... temeljni kapital. Drugi problem je što Upravni odbor u svakom Društvu bira opći ... mogu jednostavno isključiti vlasnike iz Upravnog odbora, oduzimajući im pravo da imenuju Upravu ... da odluka o promjeni članovi Upravnog odbora mogu se birati samo jednoglasno ...

  • Premije osiguranja u 2017. godini. Pojašnjenja Ministarstva financija Rusije

    Na temelju gore navedenog naknade članovima upravnog odbora društva podliježu premijama osiguranja ... -15-06/16239 osobe organizacije koje su članovi upravnog odbora podliježu premijama osiguranja u ...

  • Porezni rizici davanja kredita drugoj tvrtki ako je kamata po ugovoru o kreditu viša ili niža od stope refinanciranja

    prosinca 2017.); - Pitanje: Član upravnog odbora dioničkog društva, koji je sin korisnika ... dioničkom društvu. Transakciju će odobriti Upravni odbor kao transakciju zainteresirane strane. Zajmodavac... tvrtke, i to član upravnog odbora? Je li moguće dati beskamatni zajam ...

  • Risk management 1 ili Risk management 2. Koje su razlike i što prvo učiniti?

    Interesi vanjskih dionika (regulatori, dioničari, upravni odbori, banke, osiguranje, rejting agencije) i... zapisani su u postojećim dokumentima na razini odbora (povelja, politike, itd... moraju biti u postojećim dokumentima na razini odbora, ne stvarati nove Zašto... učiniti, ako je suprotno zdravom razumu, upravni odbor ili regulator inzistira na stvaranju...

  • Revizijski strateški rizici: Lekcije voditelja interne revizije

    Promijenio pogled višeg menadžmenta, članova odbora i vlasnika procesa na funkciju... voditeljima važan pristup članovima odbora, višem menadžmentu i vlasnicima procesa... studija: Broj sudionika - 1124 (član odbora 34%, CEO 15%, C za...

Upravni odbor Banke obavlja opće upravljanje aktivnostima Banke, osim rješavanja pitanja koja su u nadležnosti Glavne skupštine dioničara Banke prema važećem zakonodavstvu Ruske Federacije i Statutu Banke.

U njegovoj nadležnosti je utvrđivanje strateških pravaca djelovanja Banke, kontrola financijskih i gospodarskih aktivnosti, stvaranje i funkcioniranje učinkovitog sustava unutarnjih kontrola, osiguranje ostvarivanja prava dioničara, kao i kontrola nad radom izvršnih tijela.

ADAMENKO
Tatjana Nikolajevna
Predsjednik Upravnog odbora Texbank JSC

Predsjednik Upravnog odbora Texbank JSC
Datum izbora (reizbora) u Upravni odbor: 14.06.2019.
viši
Naziv obrazovne organizacije: Politehnički institut Stavropol
Godina diplomiranja: 1988
Kvalifikacija: "Inženjer-ekonomist"
Specijalnost: "Ekonomika i organizacija cestovnog prometa"
Akademija nacionalnog gospodarstva pri Vladi Ruske Federacije
Godina diplomiranja: 1999
Kvalifikacija: "magistar menadžmenta"
Specijalnost: "Suvremeni voditelj poslovne banke"

Odsutan


Od 28. lipnja 2017. do danas: predsjednik Upravnog odbora Texbank JSC. (Odlukom Glavne skupštine dioničara Banke (Zapisnik br. 02/18/EGM od 21. rujna 2018. godine Banka je preimenovana u Texbank dioničko društvo (Texbank JSC).
Od 24.06.2016. do 28.06.2017.: Član Upravnog odbora JSCB Texbank.
Od 01/11/2016 do 05/15/2017: JSCB "Teksbank", predsjednik-predsjednik uprave.
Odgovornosti na poslu: obavlja opće upravljanje Bankom u strogom skladu s utvrđenim ciljevima i zadacima savezni zakoni. Povelja Banke za postizanje profitabilne djelatnosti Banke, povećanje učinkovitosti, sprječavanje štete Banke za deponente, klijente, osiguranje ispunjavanja zadataka Skupštine dioničara. Upravni odbor, Upravni odbor.
Od 10.08.2015 do 11.01.2016: CJSC JSCB "Teksbank", savjetnik predsjednika za strategiju i razvoj.
Službene zadaće: organizacija rada na razvoju i implementaciji promjena u poslovnim procesima i tehnologijama, analiza rada svih službi za unapređenje djelatnosti, razvoj, zajedno s ostalim službama Banke, novih tehnologija i procesa u banci kako bi se za povećanje učinkovitosti.
Od 03/11/2013 do 07/03/2015: Banka Vozrozhdenie (OJSC), Odjel za razvoj mreže poslovnica, voditelj odjela
Službeni zadaci: razvoj tipičnih transformacija podružnica u operativne urede, rad na reorganizaciji podružnica i VSP-a prema jedinstvenom standardu, uvođenje novih organizacijskih struktura VSP-a, funkcionalnosti za VSP osoblje, razvoj standarda tablice osoblja za VSP i poslovnice banaka, uvođenje novih modela prodaje po principu jedinstvene linije fronta, zatvaranje i otvaranje događanja, promjena lokacije VSP-a, praćenje realizacije plana VSP-a.
Od 17. rujna 2012. do 11. ožujka 2013.: Banka Vozrozhdenie (OJSC), Moskva, Odjel za poslovanje s građanima, zamjenik voditelja odjela.
Službeni poslovi: nadzor nad radom poslovnica banaka u organizaciji rada maloprodajnih poslovnih jedinica, praćenje realizacije plana, izrada standarda prodaje.
Od 07.07.2003. do 17.09.2012.: Banka Vozrozhdenie (OJSC), upravitelj podružnice u Stavropolu.
Službeni poslovi: organiziranje rada poslovnice, kontrola svih poslovnih procesa, organiziranje i vođenje pregovora s klijentima - velikim tvrtkama i holdingima, postizanje dogovora o uvjetima servisiranja transakcija, organiziranje prodaje bankarskih usluga klijentima - krediti, faktoring, leasing. , platni projekti, mjenice, hipotekarni i potrošački krediti, doprinosi, depoziti, plastične kartice, gotovinski obračuni itd. Otvaranje novih 8 dodatnih ureda i 5 operativnih blagajni u gradovima kavkaskih Mineralnye Vody, poslovno planiranje i osiguranje provedbe plana za podružnicu, poslovni razvoj VSP podružnice.

Odgovornosti na poslu:

  • Osigurava učinkovitu organizaciju rada Upravnog odbora Banke i njegovu interakciju s drugim tijelima Banke;
  • Održava stalne kontakte s odjelima i službenicima Banke radi pravovremenog dobivanja što cjelovitijih i najpouzdanijih informacija potrebnih Upravnom odboru Banke za donošenje odluka, osigurava učinkovitu interakciju između tih tijela i službenika između sebe i trećih strana;
  • Osigurava uspješno rješavanje svojih zadataka od strane Upravnog odbora;
  • Organizira izradu najučinkovitijih odluka o točkama dnevnog reda;
  • Saziva sjednice Upravnog odbora i njima predsjeda;
  • Određuje oblik sastanaka;
  • Odgovoran za sastavljanje dnevnog reda sjednica Upravnog odbora Banke;
  • Organizira vođenje zapisnika na sjednicama;
  • Poduzima potrebne mjere da članovima Upravnog odbora pravodobno daju podatke potrebne za donošenje odluka o točkama dnevnog reda;
  • Pruža priliku svim članovima Upravnog odbora da izraze svoje stajalište o pitanjima o kojima se raspravlja, promiče potragu za usuglašenom odlukom članova Upravnog odbora u interesu Banke;
  • Potpisuje pisma i druge dokumente koji dolaze od Upravnog odbora Banke, uključujući ovjeru izvoda iz zapisnika sa sjednica Upravnog odbora Banke;
  • Potpisuje u ime Banke ugovor s predsjednikom Uprave Banke;
  • Predsjedava glavnim skupštinama dioničara Banke;
  • Snosi osobnu odgovornost Glavnoj skupštini dioničara Banke za organiziranje rada Upravnog odbora Banke.

ŠAPOVALJANCI
Andrej Georgijevič
Zamjenik predsjednika Upravnog odbora Texbank JSC

Naziv posla: Zamjenik predsjednika Upravnog odbora Texbank JSC

Informacije o strukovno obrazovanje: viši
Naziv obrazovne organizacije: Moskovski institut za nacionalno gospodarstvo. G.V. Plehanova
Godina diplomiranja: 1974
Kvalifikacija: "Ekonomist"

Informacije o dodatnom stručnom obrazovanju: Poslijediplomski studij na Moskovskom institutu za nacionalno gospodarstvo nazvan po G.V. Plehanova
Godina diplomiranja: 1979
Kvalifikacija: "Ekonomist"
Specijalnost: "Financije i kredit"

Podaci o akademskom stupnju, akademskom nazivu: doktor ekonomskih znanosti
Datum dodjele: 06.09.1981

Podaci o radnoj aktivnosti za posljednjih 5 godina prije dana izbora na radno mjesto:
S 15.02.2008 do danas: JSC "MC "Murmansk Transport Hub", generalni direktor.
Odgovornosti na poslu:
Obavlja opće upravljanje djelatnošću Društva na temelju Statuta, zastupa Društvo bez punomoći i zastupa njegove interese u svim državnim i drugim tijelima i organizacijama, raspolaže imovinom i sredstvima Društva radi ostvarivanja ciljeve predviđene svrhom Društva, potpisuje sve financijske dokumente, otvara u bankama obračunske i druge račune, zaključuje poslove u ime Društva, rješava druga pitanja tekućeg poslovanja Društva iz svoje nadležnosti, te obavlja druge ovlasti predviđene po zakonu i Statutu Društva.

IZ 24.06.2016 na 04.07.2016 godina - član Upravnog odbora JSCB "Teksbank".
IZ 05.07.2016 na 27.06.2017 godine - predsjednik Upravnog odbora JSCB "Teksbank".
Odgovornosti na poslu:
Učinkovita organizacija rada Upravnog odbora Banke i njegova interakcija s drugim tijelima Banke; stalne kontakte sa sektorima i službenicima Banke, kako bi pravovremeno dobili što cjelovitije i pouzdane informacije potrebne Upravnom odboru Banke za donošenje odluka, osigurali učinkovitu interakciju između ovih tijela i službenika između sebe i trećih osoba; uspješno rješavanje zadataka od strane Upravnog odbora Banke, u skladu s Poveljom, organizacija izrade najučinkovitijih odluka o točkama dnevnog reda. Sazivanje sjednica Upravnog odbora Banke i vođenje istih; utvrđivanje dnevnog reda sjednica Upravnog odbora Banke; organiziranje vođenja zapisnika na sastancima; rješavanje drugih pitanja u skladu s važećim zakonodavstvom Ruske Federacije i Poveljom Banke.

C 28.06.2017 godine 22.06.2018 Godine zamjenik predsjednika Upravnog odbora JSCB "Teksbank".
Odgovornosti na poslu:

C 22.06.2018 do danas zamjenik predsjednika upravnog odbora Texbank JSC. (Odlukom Glavne skupštine dioničara Banke (Zapisnik br. 02/18/EGM od 21. rujna 2018. godine Banka je preimenovana u Texbank dioničko društvo (Texbank JSC).
Odgovornosti na poslu:
Djeluje kao član Upravnog odbora u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i Poveljom Banke.


nedostaje.

ELKANOV
Rustam Khanafievich

Naziv posla:Član Upravnog odbora Texbank JSC
Datum izbora (reizbora) u Upravni odbor: 14.06.2019

Informacije o strukovnom obrazovanju: viši
Naziv obrazovne organizacije: Cherkessk Karachay-Cherkess Institute of Technology.
Godina diplomiranja: 1998
Kvalifikacija: "Menadžer"
Specijalnost: "Menadžment"

Informacije o dodatnom stručnom obrazovanju - dodatno (uz visoko) obrazovanje:
Naziv obrazovne organizacije: Moskovska financijska akademija pri Vladi Ruske Federacije
Godina mature 2005
Kvalifikacija magistra poslovne administracije.

Informacije o dodatnom stručnom obrazovanju:
1. Pudong Chinese Academy of Leading Personnel, na temu „Public Policy and Management“, 23. listopada 2015., Shankh, Kina.
2. Savezna državna proračunska obrazovna ustanova visokog obrazovanja "Ruska akademija za nacionalno gospodarstvo i javnu upravu pri predsjedniku Ruske Federacije", Upravljanje projektima u sferi državnih struktura, 21. studenog 2015., Moskva
3. Savezna državna proračunska obrazovna ustanova visokog obrazovanja "Ruska akademija za nacionalno gospodarstvo i javnu upravu pri predsjedniku Ruske Federacije", "Obuka i prekvalifikacija pričuve rukovodećeg osoblja", 21. studenog 2015. Moskva
4. Savezna državna proračunska obrazovna ustanova visokog obrazovanja "Ruska akademija nacionalnog gospodarstva i javne uprave pri predsjedniku Ruske Federacije", "Poboljšanje osobne učinkovitosti lidera", 21. studenog 2015., Moskva.

Podaci o akademskom stupnju, akademskom nazivu:
Kislovodsk Institut za ekonomiju i pravo, 5. travnja 2003., dodijelio je stupanj kandidata ekonomskih znanosti.

Podaci o radnoj aktivnosti za posljednjih 5 godina prije dana izbora na radno mjesto:
S 18.04.2013 godine do 14.09.2015
Odgovornosti na poslu:

S 14.09.2015 do 04.10.2016 Ministar financija Karačajevsko-Čerkeske Republike.
Odgovornosti na poslu:
Formiranje i izvršenje proračuna KChR-a, kontrola učinkovite upotrebe proračunskih sredstava, mobilizacija prihoda iz proračuna Republike, izrada i zaštita regulatornih dokumenata Republike u području financija, kontrola u području javnih nabava itd.
S 04.10.2016 godine do 17.07.2018 Ministar financija Karačajevsko-Čerkeske Republike.
Odgovornosti na poslu:
Formiranje i izvršenje proračuna KChR-a, kontrola učinkovite upotrebe proračunskih sredstava, mobilizacija prihoda iz proračuna Republike, izrada i zaštita regulatornih dokumenata Republike u području financija, kontrola u području javnih nabava itd.
S 18.07.2018 do 01.03.2019 Financijski direktor Yug-Trade Company LLC.
Odgovornosti na poslu:
Formiranje i kontrola financijskih i gospodarskih aktivnosti organizacije.
S 27.03.2019 do 06.05.2019 Savjetnik predsjednika - predsjednik uprave JSC "Teksbank".
Odgovornosti na poslu:
Provođenje aktivnosti za privlačenje kupaca, uspostavljanje partnerstva, obostrano korisnih odnosa s organizacijama, pregovaranje o uvjetima sporazuma o suradnji.
S 07.05.2019 do 20.08.2019 vrijeme predsjednik-predsjednik uprave Texbank JSC.
Odgovornosti na poslu:
Provedba općeg upravljanja Bankom u strogom skladu s ciljevima i zadacima predviđenim saveznim zakonima, Poveljom Banke kako bi se postigle profitabilne aktivnosti Banke; povećanje učinkovitosti, sprječavanje štete za Banku, deponente, klijente; osiguravanje ispunjavanja zadataka koje utvrđuje Skupština dioničara, Uprava Banke, Upravni odbor.
od 21.08.2019 sadašnjem predsjedniku Uprave Texbank JSC (položaj predsjednika-predsjedavajućeg Uprave preimenovan je u "Predsjednik Uprave", u vezi s odobrenjem Amandmana br. 4 na Statut Texbank JSC na Glavnoj skupštini od 14. lipnja 2019. i njihova državna registracija).
Odgovornosti na poslu:
Provedba općeg upravljanja Bankom u strogom skladu s ciljevima i zadacima predviđenim saveznim zakonima, Poveljom Banke; pružanje i organizacija aktivan rad djelatnika za razvoj Banke i razmatranje pitanja privlačenja klijenata i povećanja privučenih financijskih sredstava, unapređenje organizacije bankovnog poslovanja; sprječavanje štete za Banku, deponente, klijente; organizacija rada Uprave Banke i interakcija svih strukturnih dijelova Banke; osiguravanje ispunjavanja zadataka koje utvrđuje Skupština dioničara, Upravni odbor, Uprava Banke.

STALJČENKO
Aleksej Jurijevič
član Upravnog odbora

Naziv posla:Član Upravnog odbora Texbank JSC
Datum izbora (reizbora) u Upravni odbor: 14.06.2019

Informacije o strukovnom obrazovanju: viši
Naziv obrazovne organizacije: Ruska ekonomska akademija. G.V. Plehanova.
Godina diplomiranja: 2000
Kvalifikacija: "Ekonomist"
Specijalnost: "Financije i kredit"

Informacije o dodatnom stručnom obrazovanju: Akademija nacionalnog gospodarstva pri Vladi Ruske Federacije
Godina diplomiranja: 2011
Kvalifikacija: "Menadžment"
Specijalnost: "Upravljanje inovacijama i projektima"

Podaci o akademskom stupnju, akademskom nazivu: Doktor ekonomije, Ruska ekonomska akademija. G.V. Plekhanov.
Datum dodjele: 19. prosinca 2003. godine

Podaci o radnoj aktivnosti za posljednjih 5 godina prije dana izbora na radno mjesto:
Od 07.05.2019 do sada je generalni direktor LLC "TOK Group" i, pod uvjetima kombinacije, direktor predstavništva PJSC "Stavropolenergosbyt" u Moskvi.
Od 05.05.2010. do 30.04.2019. generalni direktor TOK Group LLC.
Odgovornosti na poslu:
Obavlja opće upravljanje poslovima Društva na temelju Statuta, djeluje u ime Društva bez punomoći i zastupa njegove interese u svim državnim i drugim tijelima i organizacijama, raspolaže imovinom i sredstvima za postizanje ciljeva utvrđenih svrhu Društva, potpisuje sve financijske dokumente, otvara račune za namirenje u bankama i druge račune, zaključuje poslove u ime Društva, rješava druga pitanja tekućeg poslovanja Društva iz svoje nadležnosti, obavlja druge ovlasti utvrđene zakona i Statuta Društva.

IZ 28.06.2017 do danas - član Upravnog odbora Texbank JSC. Odlukom Glavne skupštine dioničara Banke (Zapisnik br. 02/18/EGM od 21. rujna 2018. godine) Banka je preimenovana u Texbank dioničko društvo (Texbank JSC).
Odgovornosti na poslu:

IZ 24.06.2016 godine 27.06.2017 Godine - Zamjenik predsjednika Upravnog odbora JSCB "Teksbank".
Odgovornosti na poslu:
Rješavanje pitanja iz nadležnosti Upravnog odbora; u odsutnosti predsjednika Upravnog odbora Banke obavljao poslove predsjednika Upravnog odbora, organizirao rad Upravnog odbora Banke.

Podaci o trenutnom članstvu u tijelima upravljanja i kontrole drugih pravnih osoba:
Izabran je za predsjednika Upravnog odbora NESK dd za novi mandat 25. srpnja 2019. godine, član Upravnog odbora NESK dd (datum reizbora za novi mandat je 27.06.2019.) .
član Upravnog odbora NESK dd od 28.06.2018.
Odgovornosti na poslu:

Od 29.06.2017. Član Upravnog odbora NESK dd, predsjednik Upravnog odbora NESK dd - od 04.08.2017. do 26.06.2019.
Odgovornosti na poslu:
Organiziranje rada Upravnog odbora Društva, sazivanje sjednica i vođenje istih, organiziranje vođenja zapisnika na sjednicama Upravnog odbora, predsjedavanje Skupštinama dioničara Društva.
Član Upravnog odbora PJSC "Stavropolenergosbyt" od 18.06.2018. (datum izbora za novi mandat 21.06.2019.)
Odgovornosti na poslu:
Rješavanje pitanja iz nadležnosti Upravnog odbora u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i Poveljom organizacije.

MURTAZALIEV
Said-Khasan Salmanovich
član Upravnog odbora

Naziv posla:Član Upravnog odbora Texbank JSC
Datum izbora (reizbora) u Upravni odbor: 14.06.2019

Informacije o strukovnom obrazovanju: viši
Naziv obrazovne organizacije: Čečensko-inguški državni pedagoški institut
Godina diplomiranja: 1989
Kvalifikacija: Učitelj tjelesne kulture
Specijalnost: 03.03. "Tjelesna i zdravstvena kultura"
Institut za financije i pravo (Makhachkala)
Godina diplomiranja: 2009
Kvalifikacija: Pravnik
Specijalnost: "Pravosudna praksa"

Informacije o dodatnom stručnom obrazovanju: odsutan
Podaci o akademskom stupnju, akademskom nazivu: odsutan

Podaci o radnoj aktivnosti za posljednjih 5 godina prije dana izbora na radno mjesto:
IZ 09.01.2017 do danas - savjetnik generalnog direktora (direktora) u predstavništvu PJSC "Stavropolenergosbyt" u Moskvi.
Odgovornosti na poslu:

  • financijska i komercijalna mišljenja o projektima u kojima tvrtka sudjeluje;
  • organizacija privlačenja financijskih sredstava;
  • formiranje strategije razvoja društva;
  • financijsko planiranje i predviđanje.

IZ 18.09.2014 godine 26.07.2016 godine - zamjenik generalnog direktora-voditelj elektromrežnog kompleksa za Čečensku Republiku OAO IDGC Sjevernog Kavkaza. (Od 02.07.2015. OJSC Međuregionalna distribucijska mrežna tvrtka Sjevernog Kavkaza preimenovana je u PJSC Međuregionalna distribucijska mrežna tvrtka Sjevernog Kavkaza)
Odgovornosti na poslu:

  • pregovaranje s kupcima, izvođačima, podizvođačima i drugim organizacijama, u odsutnosti generalnog direktora ili u njegovo ime.

IZ 17.02.2014 godine 18.09.2014 godine - zamjenik generalnog direktora-voditelj elektromrežnog kompleksa za Čečensku Republiku OAO IDGC Sjevernog Kavkaza.
IZ 25.10.2006 godine 17.02.2014 2007 - Zamjenik generalnog direktora Otvorenog dioničkog društva "Južna mreža"
Odgovornosti na poslu:

  • nadzor nad financijskim i ekonomskim aktivnostima društva; pravovremeno sklapanje gospodarskih i financijskih ugovora, ispunjavanje ugovornih obveza;
  • sudjelovanje u izradi planova dugoročnog razvoja energetskog sektora;
  • u odsutnosti generalnog direktora ili u njegovo ime pregovara s kupcima, izvođačima, podizvođačima i drugim organizacijama.

IZ 22.06.2018 Član Upravnog odbora Texbank JSC. Odlukom Glavne skupštine dioničara Banke (Zapisnik br. 02/18/EGM od 21. rujna 2018.) Banka je preimenovana u Texbank dioničko društvo (Texbank JSC).
Odgovornosti na poslu:
Rješavanje pitanja iz nadležnosti Upravnog odbora u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i Poveljom Banke.
Podaci o trenutnom članstvu u tijelima upravljanja i kontrole drugih pravnih osoba:
Član Upravnog odbora NESK JSC od 27. lipnja 2019.

Odgovornosti na poslu:
  • Rješavanje pitanja iz nadležnosti Upravnog odbora u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i Poveljom organizacije.

Upotrijebljen u ruskom zakonodavstvu, namijenjen je preciziranju suštine srednjeg menadžmenta, čija je temeljna funkcija samo opće, a ne izravno upravljanje aktivnostima dioničkog društva. U ovom priručniku koristi se samo naziv “upravni odbor” koji je najčešći u praksi i ekonomskoj literaturi.

Upravni odbor je kolektivno tijelo upravljanja koje na određeno vrijeme bira skupština dioničara, a koje upravlja radom dioničkog društva u razdoblju između godišnjih skupština dioničara u skladu s nadležnostima koje su mu dane zakonom i statutom. .

Obveznost izbora upravnog odbora. Upravni odbor se obvezno osniva u svim dioničkim društvima, osim u onim u kojima je broj dioničara koji posjeduju dionice s pravom glasa manji od 50.

Ako upravni odbor nije izabran, njegove funkcije obavlja glavna skupština dioničara. U potonjem slučaju, statut društva mora odrediti osobu ili tijelo čija će nadležnost uključivati ​​odluku o održavanju glavne skupštine dioničara i odobravanje njezina dnevnog reda.

Svrha i glavne djelatnosti upravnog odbora. Krajnji cilj upravnog odbora je povećanje vrijednosti dioničkog društva, povećanje tržišne cijene njegovih dionica, odnosno rast temeljnog kapitala.

Glavne funkcije upravnog odbora su:
  • utvrđivanje strategije razvoja dioničkog društva;
  • organiziranje djelotvornog djelovanja izvršnih tijela društva;
  • nadzor nad radom nižih organa upravljanja dioničkog društva;
  • osiguravanje ostvarivanja prava i legitimnih interesa dioničara.

Nadležnost upravnog odbora. Kako bi upravni odbor bio djelotvorno upravljačko tijelo, njegovo djelovanje treba biti usmjereno na zaštitu prava dioničara na temelju uravnoteženja dužnosti i ovlasti upravnog odbora tako da ne zamjenjuje upravu i osigurava kontrolu. od strane dioničara.

Upravni odbor ima pravo rješavati samo ona pitanja koja su u njegovoj nadležnosti zakonom i statutom društva. Ova pitanja trebaju biti jasno navedena u statutu društva kako bi se uklonile nejasnoće u vezi s razgraničenjem nadležnosti upravnog odbora, izvršnih tijela društva i glavne skupštine dioničara.

Sukladno zakonu, nadležnost upravnog odbora je:
  • određivanje prioritetnih pravaca djelatnosti društva;
  • sazivanje godišnje i izvanredne glavne skupštine dioničara;
  • odobravanje dnevnog reda glavne skupštine dioničara;
  • utvrđivanje datuma sastavljanja popisa osoba koje imaju pravo sudjelovanja na glavnoj skupštini dioničara;
  • povećanje temeljnog kapitala društva postavljanjem dodatnih dionica od strane društva u granicama broja i kategorija objavljenih dionica (ako je ovo pitanje statutom društva preneseno u njegovu nadležnost);
  • plasman obveznica i drugih emisijskih vrijednosnih papira od strane društva;
  • određivanje cijene (novčane vrijednosti) imovine, cijene plasmana i otkupa emitivnih vrijednosnih papira;
  • stjecanje dionica, obveznica i drugih vrijednosnih papira koje društvo plasira;
  • formiranje izvršnog tijela društva i prijevremeni prestanak njegovih ovlasti (ako je ovo pitanje statutom društva preneseno u njegovu nadležnost);
  • preporuke o visini nagrada i naknada članovima revizijske komisije (revizoru) i utvrđivanju visine plaćanja usluga revizora;
  • preporuke o visini dividende na dionice i postupku njezine isplate;
  • korištenje fonda rezervi i drugih novčanih sredstava dioničkog društva;
  • odobravanje internih dokumenata dioničkog društva, osim onih dokumenata koji su prema statutu društva u nadležnosti glavne skupštine ili izvršnih tijela društva;
  • osnivanje podružnica i otvaranje predstavništava dioničkog društva;
  • davanje suglasnosti na veće transakcije i transakcije za koje imaju interes čelnici društva;
  • odobrenje registratora dioničkog društva i uvjete ugovora s njim.
Na temelju ovlasti utvrđenih zakonom i statutom dioničkog društva, upravni odbor rješava sljedeće glavne zadatke:
  • organizacija izvršenja odluka glavne skupštine dioničara;
  • određivanje pravaca djelatnosti dioničkog društva;
  • priprema planova i proračuna dioničkog društva;
  • ocjena rada društva i njegovih izvršnih organa upravljanja;
  • određivanje pristupa ulaganjima i sudjelovanju u drugim organizacijama;
  • objavljivanje podataka o dioničkom društvu;
  • stvaranje mehanizama interne kontrole u dioničkom društvu;
  • razvoj sustava i metoda motiviranja i stimuliranja kadrova koji rade u dioničkom društvu;
  • stvaranje i održavanje korporativne kulture, uključujući osiguravanje usklađenosti dioničkog društva s važećim zakonodavstvom, poštivanje pravila i postupaka za sazivanje i održavanje glavne skupštine dioničara itd.

Uspješan razvoj dioničkog društva uvelike ovisi o tome koliko učinkovito funkcionira upravni odbor kao tijelo upravljanja društvom.

Učinkovit rad upravnog odbora ovisi prvenstveno o razini stručno osposobljavanje njezini članovi. Član uprave mora imati odgovarajuće sposobnosti i osobine, kao što su raspolaganje dovoljnim vremenom za obavljanje dužnosti, nepostojanje sukoba interesa u odnosu na društvo, sposobnost izražavanja i obrane neovisnog mišljenja, itd. Zakon dopušta da društvo ima pravo postavljati vlastite zahtjeve prema kandidatima za članove upravnog odbora. Popis zahtjeva koje dioničari nameću članovima upravnog odbora trebao bi biti dosta konkretan i usmjeren na to da se upravni odbor formira od osoba s visokim poslovnim i ljudskim ugledom. Utvrđivanje popisa zahtjeva za kandidate za članove upravnog odbora treba smatrati jednim od elemenata sustava korporativnog upravljanja.

Član upravnog odbora trgovačkog društva može biti samo pojedinac, ali ne nužno izravni dioničar tvrtke.

Broj članova upravnog odbora utvrđuje se glavnom skupštinom ili statutom društva, ali ne može biti manji od 5 članova. Dioničko društvo s više od 1000 dioničara mora imati najmanje 7 članova; a s brojem većim od 10 000 - najmanje 9 članova. Pri formiranju upravnog odbora potrebno je rukovoditi se načelima razumne dostatnosti. Poželjno je odrediti broj članova upravnog odbora u statutu kako se ne bi održavala godišnja rasprava o ovom pitanju.

Izbori u Upravni odbor provode se kumulativnim glasovanjem.

Suština ove metode je da:
  • broj glasova koje ima svaki dioničar množi se s brojem osoba koje se biraju u upravni odbor društva;
  • dioničari imaju pravo glasati svojim dionicama za jednog kandidata ili ih raspodijeliti na više kandidata;
  • glasovanje se ne provodi za svako pojedino upražnjeno mjesto u upravnom odboru, već odmah za cijeli sastav upravnog odbora;
  • Izabranima u upravni odbor smatraju se oni kandidati u broju jednakom sastavu upravnog odbora koji su dobili najveći broj glasova na općoj listi kandidata.

Prednosti kumulativnog glasovanja

Kumulativno glasovanje pojavilo se kao jedan od načina uvažavanja interesa malih dioničara u upravljanju dioničkim društvom. Izravnim glasovanjem vlasnici velikih paketa dionica, a još više kontrolnog paketa, uvijek mogu osigurati svoje vodstvo u upravnom odboru. Kumulativno glasovanje, budući da se temelji na mogućnosti zbrajanja glasova svih članova upravnog odbora i glasovanja o samo jednom kandidatu, omogućuje malim dioničarima da u upravu imenuju osobe koje se obvezuju braniti njihove interese. .

Potonje postaje moguće zbog činjenice da član uprave ima pravo pristupa svim informacijama o aktivnostima dioničkog društva.

Općenito, glavne prednosti kumulativnog glasovanja su:
  • daje se mogućnost malim dioničarima da predlože svoje kandidate u upravni odbor;
  • odluka glavne skupštine o prijevremenom prestanku ovlasti upravnog odbora može se donijeti samo u odnosu na sve članove upravnog odbora. Time se osigurava stabilnost u dioničkom društvu, smanjuje se vjerojatnost sukoba unutar upravnog odbora;
  • kumulativnim glasovanjem upravni odbor će gotovo sigurno biti formiran, jer da bi kandidat bio izabran treba samo doći ispred ostalih kandidata, bez obzira na apsolutni broj glasova koje je dobio.

Predsjednik Upravnog odbora je na čelu upravnog odbora. Biraju ga njegovi članovi većinom glasova. Upravni odbor dioničkog društva ima pravo u bilo koje vrijeme ponovno izabrati svog predsjednika većinom glasova ukupnog broja članova upravnog odbora, osim ako statutom društva nije drugačije određeno.

Glavne dužnosti predsjednika Upravnog odbora su:

  • organiziranje rada upravnog odbora;
  • sazivanje sjednica upravnog odbora i vođenje istih;
  • organiziranje vođenja zapisnika sa sjednica upravnog odbora;
  • predsjedanje glavnom skupštinom dioničara, osim ako statutom dioničkog društva nije drugačije određeno.

Sjednice upravnog odbora održavaju se redovito u rokovima određenim regulatornim dokumentima dioničkog društva, obično najmanje jednom tromjesečno.

Izvanredne sjednice upravnog odbora mogu se održati na inicijativu predsjednika upravnog odbora, kao i na zahtjev:
  • član upravnog odbora;
  • član revizijske komisije (revizor) društva;
  • revizor društva;
  • izvršni organ društva.

Kvorum za održavanje sjednice upravnog odbora društva određen je njegovim statutom, ali ne smije biti manji od polovice broja izabranih članova upravnog odbora društva. Ako iz bilo kojeg razloga (bolest, smrt i sl.) broj članova upravnog odbora postane manji od broja koji čini navedeni kvorum, upravni odbor društva dužan je odlučiti o održavanju izvanredne glavne skupštine dioničara. za dopunske izbore ili vlastiti reizbor.

Prilikom rješavanja pitanja na sjednicama Upravnog odbora svaki njegov član ima jedan glas. Prijenos prava glasa člana uprave društva na drugu osobu, pa tako ni na drugog člana uprave društva, nije dopušten. Statutom društva može se predvidjeti pravo odlučujućeg glasa predsjednika upravnog odbora u slučaju jednakosti glasova članova upravnog odbora pri rješavanju jednog ili drugog pitanja na dnevnom redu. Statutom dioničkog društva može se predvidjeti mogućnost uzimanja u obzir, pri utvrđivanju prisutnosti kvoruma i rezultata glasovanja, pisanog mišljenja člana upravnog odbora društva koji je odsutan na sjednici. sjednica upravnog odbora društva o pitanjima aktualnog dnevnog reda, kao i mogućnost donošenja odluka upravnog odbora društva glasovanjem u odsutnosti.

Postupak rada upravnog odbora praktički nije propisan zakonom, a dioničarima je dano pravo da ga samostalno uređuju. S obzirom da je upravni odbor najvažnije tijelo upravljanja o čijim odlukama ovise mnogi aspekti djelovanja dioničkog društva i zadiru se u interese svih dioničara bez iznimke, ovaj se postupak obično formalizira internim aktima društva ili utvrđuje u svojoj povelji.