Dom > Kontrolirati  > Za što je odgovoran predsjednik upravnog odbora banke? Čak će i upravni odbor odgovarati za dugove banke. V. Ocjena rada i naknada članovima Povjerenstva


Za što je odgovoran predsjednik upravnog odbora banke? Čak će i upravni odbor odgovarati za dugove banke. V. Ocjena rada i naknada članovima Povjerenstva




S Upravni odbor poduzeća jedno je od ključnih internih korporativnih tijela odgovornih za razvoj poslovanja i osiguranje stabilnosti poduzeća. Koje su njegove glavne funkcije? Kako se formira upravni odbor poduzeća?

Prvo, pogledajmo što se može razumjeti pod pojmom o kojem je riječ. Upravni odbor je glavni organ upravljanja poduzeća u razdobljima između skupština dioničara poduzeća. Glavni zadatak ove strukture je razviti strategiju razvoja poslovanja, kao i nadzor nad njezinom provedbom od strane ovlaštenih odjela tvrtke.

Unatoč velikom broju ovlasti, upravni odbor u pravilu ne utječe izravno na rad rukovoditelja. Svoje aktivnosti mora obavljati na temelju statuta društva, kao i lokalnih regulatornih izvora - npr. prije svega, Pravilnik o upravnom odboru koji donosi skupština dioničara društva.

Glavna funkcija razmatrane interne korporativne strukture je upravljanje djelatnošću privrednog društva, a posebno dioničkog društva. Ali mora se provoditi uzimajući u obzir činjenicu da se određena pitanja zakonom mogu izravno pripisati nadležnosti drugih organa upravljanja poduzećem. Na primjer, isti glavna skupština dioničari.

Zahtjevi za uspostavu upravljačke strukture

Upravni odbor je unutarnja korporativna struktura koja mora biti uspostavljena u dioničkom društvu s 50 ili više dioničara. Mora imati najmanje 5 članova.

Ako dd ima više od 1000 vlasnika vrijednosnih papira, tada upravni odbor mora imati najmanje 7 članova. Ako postoji više od 10.000 dioničara, tada predmetna struktura mora imati najmanje 9 članova.

Upravni odbor u LLC-u karakteriziraju određene značajke. Proučimo ih detaljnije.

Upravni odbor, u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, struktura je koja se može uspostaviti na temelju preferencija vlasnika LLC poduzeća, odnosno njegovo formiranje nije obvezno, bez obzira na pokazatelje ekonomska aktivnost poduzeća.

U praksi, aktivnosti upravnog odbora u LLC ovise, prije svega, o odredbama statuta odgovarajućeg poslovnog društva, kao i internih propisa koji određuju postupak upravljanja poslovanjem. Izbor članova upravnog odbora društva s doo ne mora se nužno provoditi kumulativno: dovoljno je utvrditi prostu većinu onih poslovnih sudionika koji glasuju na glavnoj skupštini.

Pogledajmo pobliže ključne ovlasti koje karakteriziraju upravni odbor tvrtke.

Glavne ovlasti upravljačke strukture

Prije svega, za kontrolu rada ovlaštena je odgovarajuća interna korporativna struktura izvršna tijela— ali da se ne miješaju u njihove postupke donošenja odluka, kao što smo gore napomenuli. Ovdje je glavna stvar osigurati da su njihove aktivnosti u skladu s odlukama donesenim na općim skupštinama dioničara poduzeća. Obavljajući ovo područje djelovanja, na primjer, upravni odbor formira, na preporuku čelnika tvrtke, odgovarajuće izvršne strukture. U dogovoru s njim, uprava dioničkog društva može biti ovlaštena za donošenje odluka u vezi s raspolaganjem ovom ili onom imovinom, pitanjima ulaganja i sklapanjem velikih transakcija čija vrijednost prelazi određeni postotak prometa poduzeća. .

Upravni odbor dd (nakon reforme - dd) u većini je slučajeva ovlašten odrediti ključne smjerove interne korporativne politike u pogledu dobivanja ili izdavanja zajmova, davanja jamstava, korištenja određenih izvora pokrića troškova i namirenja mogućih potraživanja od vjerovnici. Predmetna struktura može imati ovlasti podnijeti na raspravu na glavnoj skupštini pitanja koja se odnose na potrebno smanjenje veličine temeljnog kapitala društva.

Upravni odbor je tijelo koje je u mnogim slučajevima odgovorno za raspodjelu dobiti poduzeća. Na primjer, u obliku dividende u korist dioničara ili, alternativno, u obliku naknade isplaćene zaposlenicima tvrtke. Istodobno, što se tiče dividendi, ovlasti skupštine dioničara obično ne uključuju utvrđivanje njihove visine bez uzimanja u obzir mišljenja upravnog odbora. Ali u mnogim slučajevima ovo tijelo ima pravo smanjiti iznos relevantnih plaćanja bez dogovora s predmetnom strukturom.

Druga značajna vrsta ovlasti koja karakterizira upravni odbor je sudjelovanje u određivanju strukture upravljanja poduzećem, osnivanje podružnica i podružnica. Ovo područje djelovanja relevantne strukture uključuje sudjelovanje njezinih predstavnika na glavnoj skupštini dioničara. Istodobno, odluke upravnog odbora u ovom slučaju mogu biti uglavnom savjetodavne prirode.

Može se primijetiti da je upravni odbor korporativno tijelo koje se može nazivati ​​različitim imenima. Dakle, u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, odgovarajuća struktura može se nazvati Nadzorni odbor.

Funkcije upravljačke strukture: utvrđivanje strategije razvoja poduzeća

Razmotrimo sada koje specifične funkcije može obavljati upravni odbor banke, industrijskog poduzeća ili poduzeća iz uslužnog sektora - unatoč činjenici da aktivnosti poduzeća uvelike ovise o njegovu profilu, o segmentu djelatnosti, glavnim funkcijama poduzeća. odgovarajuća unutarnja korporativna struktura može biti zajednička većini područja poslovanja.

Glavna funkcija koja karakterizira rad upravnog odbora suvremenog poduzeća je određivanje strategije njegova razvoja. Odnosno, utvrđuju se dugoročni prioriteti u razvoju poduzeća. Istovremeno, menadžeri koji su članovi upravnog odbora značajnu pozornost mogu posvetiti rješavanju tekućih problema i sagledavanju trenutne gospodarske situacije, s obzirom na to da se poslovanje gradi.

No, na ovaj ili onaj način, zadatak uprave je odobriti dugoročne razvojne planove tvrtke. Uobičajeni pristup je da se odobravaju jednom godišnje i da se saziva godišnji sastanak upravnog odbora kako bi se pregledao relevantni dokument. U okviru obavljanja ove funkcije, unutarnja korporativna struktura o kojoj je riječ može aktivno komunicirati s drugim nadležnim tijelima poduzeća - na primjer, s financijskim odjelom, marketinškim stručnjacima, računovođama ili kontaktirati vanjske strukture i konzultante.

Rezultat provedbe funkcije koja se razmatra od strane vijeća je formiranje dokumenata koji su obvezujući za kompetentne stručnjake poduzeća. Istodobno, njihova struktura može uključivati ​​glavni plan i veliki broj različitih pomoćnih izvora.

Funkcije upravnog odbora: kontrola financijskih i gospodarskih aktivnosti društva

Sljedeća najvažnija funkcija koju obavlja upravni odbor je kontrola nad financijskim i ekonomskim aktivnostima poduzeća. Ovo područje djelovanja unutarnje korporativne strukture koje se razmatra ima za cilj, prije svega, osigurati provedbu odredaba onih planova koji su sastavljeni u sklopu obavljanja prethodne funkcije od strane uprave.

Sustav kontrole nad aktivnostima odgovornih stručnjaka u sklopu njihove provedbe uputa sadržanih u planu uključuje korištenje širokog spektra metoda: pretpostavlja se detaljno proučavanje izvještajnih dokumenata, obuka stručnjaka ako je potrebno, organizacija lokalnih sastanci o različitim pitanjima provedbe plana razvoja poduzeća. Provedba funkcije koju razmatra upravni odbor mora biti u skladu sa zahtjevima zakona u slučaju da su pojedina područja djelovanja menadžera u nadležnosti pojedinih izvora zakona.

Najvažniju ulogu u praćenju provedbe plana mogu imati druge upravljačke strukture trgovačkog društva - poput, primjerice, uprave dioničara. Upravni odbor može aktivno komunicirati s njima o širokom spektru pitanja. Konkretno, opća tema relevantnih internih korporativnih struktura može biti razvoj učinkovite strategije u izgradnji sustava upravljanja rizikom koji karakterizira poslovni razvoj. Samo ako je takav resurs dostupan, poduzeće će moći izvršiti planove koje je izradio upravni odbor kao dio svoje prethodne funkcije. Relevantni rizici uključuju valutna ograničenja, nisku likvidnost, pojavu zakonskih ograničenja i političke čimbenike. Treba ih razmotriti u sklopu praćenja provedbe plana poslovnog razvoja.

Funkcije upravljačke strukture: zaštita prava vlasnika i dioničara

Druga važna funkcija koju obavlja upravni odbor je osiguranje zaštite prava vlasnika i dioničara poduzeća i rješavanje nesuglasica koje nastaju u okviru društveno-pravnih odnosa. Za obavljanje ove funkcije dotična struktura može imati niz posebnih ovlasti. Na primjer, u vezi s imenovanjem osobe odgovorne za provedbu prava sudionika u poslovanju i zaštitu njihovih interesa. Rješavanje nesporazuma unutar društva može se provoditi uzimajući u obzir odredbe lokalnih izvora normi, kao i uz poštivanje zahtjeva propisa koji su nadležni za pravne odnose koji uključuju partnere.

Funkcije upravnog odbora: osiguranje učinkovitog rada izvršnih struktura

Sljedeća ključna funkcija upravnog odbora je osigurati učinkovit rad izvršnih struktura poduzeća. U te svrhe odgovorni rukovoditelji također mogu koristiti mehanizme predviđene internim korporativnim normama ili odredbama regulatornih pravnih akata, ako reguliraju jedno ili drugo područje djelovanja izvršnih tijela poduzeća. Ova funkcija uključuje davanje prilično širokog spektra ovlasti vijeću - na primjer, u vezi s imenovanjem i razrješenjem položaja Generalni direktor poduzeća.

Član upravnog odbora je svaka fizička osoba, a nije nužno da je suvlasnik ili dioničar privrednog društva. Ovaj status, međutim, karakteriziraju brojna ograničenja u pogledu ovlasti. Naime:

Sastav uprave društva može se formirati od predstavnika kolegijalnog tijela najviše jedne četvrtine,

Predsjednik upravnog odbora ne može biti generalni direktor poduzeća.

Članovi upravnog odbora mogu biti izabrani na svoju poziciju samo u skladu s postupkom. U tom slučaju osoba dobiva odgovarajući status za razdoblje do sljedeće godišnje skupštine dioničara poduzeća. Član upravnog odbora ima ovlasti koje mu ne mogu prijevremeno prestati ako ih imaju drugi poslovni sudionici u sličnom statusu.

Razmotrimo detaljnije značajke rada osobe koja vodi relevantnu strukturu.

- osoba koja je izabrana na svoju dužnost iz reda članova ove unutarkorporacijske strukture. Štoviše, ovaj se postupak mora provesti na prvom sastanku Vijeća. U mnogim slučajevima, predsjednik nadležnog tijela ima najširi raspon ovlasti. Stoga je uobičajena praksa u kojoj on izravno utječe na aktivnosti generalnog direktora tvrtke i drugih top menadžera, pomaže im u donošenju odluka i usavršavanju njihovih vještina.

Čelnik upravnog odbora ima niz posebnih nadležnosti. To može uključivati:

Planiranje aktivnosti unutarnje korporativne strukture na čijem je čelu (predsjedavajući određuje kada će se pojedina sjednica upravnog odbora održati i koliko će trajati);

Moderiranje rasprava o poslovnim pitanjima;

Praćenje poštivanja pravilnika o sastancima;

Rezimirajući rasprave.

Čelnik relevantne strukture obično stavlja različita pitanja na glasovanje i pomaže svojim kolegama da adekvatno razmotre argumente za i protiv donošenja određenih odluka. Na kraju glasovanja, predsjednik sastavlja protokol upravnog odbora, koji bilježi rezultate rasprave o pitanjima razvoja poslovanja.

U mnogim slučajevima čelnik dotičnog poslovnog upravljačkog tijela također predsjeda raznim odborima. Primjerice, odgovorni za kadrovska pitanja i isplatu naknada.

Naknada za rad članova upravnog odbora značajan je aspekt djelovanja relevantne strukture. Proučimo ga detaljnije.

U skladu s uobičajenom praksom nagrađivanja, upravnim odborima obično se dodjeljuje isti iznos naknade za rad u okviru nadležnosti koje su definirane zakonom ili poduzećem. U mnogim slučajevima, naknada za rješavanje problema koji karakteriziraju aktivnosti upravnog odbora predviđena je ugovorom zaposlenika tvrtke koji je član tog odbora. Na primjer, ako se radi o jednom od vodećih menadžera, tada mu se naknada za rad kao član upravnog odbora prenosi zajedno s osnovnom plaćom za njegovu poziciju u upravljačkoj strukturi tvrtke.

Uvriježen je i pristup prema kojem sudionici u poslovanju u statusu članova upravnog odbora primaju naknadu čija se visina utvrđuje na temelju rezultata poslovanja odgovarajuće unutarkorporacijske strukture. Pritom se može koristiti kako individualni pristup - kada se ocjenjuju rezultati rada pojedinog menadžera, tako i razmatranje rezultata rada članova upravnog odbora u cjelini.

Rezultati koje donosi pojedina odluka upravnog odbora mogu se ocijeniti u smislu uspješnosti poslovanja, rasta prihoda poduzeća, širenja tržišta i drugih značajnih kriterija koje određuju vlasnici poduzeća.

Može se primijetiti da je u zapadnim zemljama uvriježen pristup prema kojem se članovi upravnog odbora osiguravaju za zaštitu od negativnih posljedica donesenih odluka, kao i za pokriće raznih troškova koji nastaju u procesu prevladavanja posljedica. ovih odluka. No, definicija odgovornosti menadžera u statusu članova upravnog odbora također se može utvrditi u ugovoru, prema kojem dio gubitaka može nadoknaditi tvrtka koja je uspostavila odgovarajuću unutarnju korporativnu strukturu.

Aleksandar Filatov, M. Kuznjecov, O. Sevastjanova, E. Džurajev Poglavlje iz knjige “Organiziranje rada upravnog odbora: Praktične preporuke”
Izdavačka kuća "Alpina Publisher"

  • upravni odbor mora uživati ​​povjerenje dioničara, inače neće moći učinkovito obavljati svoje funkcije;
  • osobne kvalitete člana upravnog odbora i njegov poslovni ugled;
  • Ne preporuča se izabrati u upravni odbor osobu koja je u situaciji sukoba interesa, na primjer, koja je sudionik, obnaša funkcije u izvršnim tijelima i(ili) je zaposlenik pravne osobe koja se natječe s tvrtka;
  • Broj članova upravnog odbora trebao bi biti dovoljan kako bi značajni manjinski dioničari imali priliku izabrati svog predstavnika, učinkovito organizirati svoj rad i rad svojih odbora, ali ne pretjeran, kako ne bi ometao sastanke i učinkovitu interakciju. svih članova upravnog odbora.

U praksi, uzimajući u obzir zakonska ograničenja, optimalni sastav upravnog odbora za prosječno nejavno poduzeće je 5-7 ljudi, za javno poduzeće - 7-11 ljudi (ovisno o broju dioničara).

Jedna od najvažnijih preporuka pri formiranju strukture upravnog odbora je prisutnost dovoljnog broja nezavisnih direktora. Neovisnim direktorom preporuča se prepoznati osoba koja ima dovoljno profesionalnosti, iskustva i neovisnosti za formiranje vlastitog položaja, te je sposobna donositi objektivne i savjesne prosudbe, neovisno o utjecaju izvršnih tijela Društva, određenih skupina dioničara ili drugih zainteresiranih strana. Treba uzeti u obzir da se u normalnim uvjetima ne može smatrati neovisnim kandidat (izabrani član upravnog odbora) koji je povezan s Društvom, njegovim značajnim dioničarom, značajnom protustrankom ili konkurentom Društva, ili povezan s državom.

Upravni odbor mora ocijeniti neovisnost kandidata za članove odbora i donijeti zaključak o neovisnosti kandidata, kao i redovito provjeravati neovisne članove upravnog odbora u skladu s kriterijima neovisnosti.

Prilikom provođenja takve procjene sadržaj mora prevladati nad formom. U međunarodna praksa Postoji takva "neformalna" definicija neovisnog direktora: "ima neovisan um i novčanik." No, budući da nije tako jednostavno zaviriti u um i novčanik kandidata, zakonodavstvo, zahtjevi za uvrštenje i kodeksi najbolje prakse obično sadrže određene kriterije prema kojima se može odrediti neovisnost direktora. Dodatak 4 predstavlja kriterije neovisnosti u skladu s ažuriranim ruskim Kodeksom korporativnog upravljanja.

Kako bi se osiguralo da neovisni direktori mogu utjecati na odluke koje donosi upravni odbor, preporučuje se da neovisni direktori čine najmanje jednu trećinu upravnog odbora.

U ruske tvrtke uz sudjelovanje vlade, također je istaknuta uloga profesionalnog odvjetnika. Razlika između statusa profesionalnog odvjetnika i neovisnog direktora je u tome što se on u svojim aktivnostima vodi postupkom utvrđenim Uredbom Vlade Ruske Federacije od 3. prosinca 2004. br. 738, uključujući glasovanje o relevantnim pitanjima o dnevni red sjednice uprave (nadzornog odbora) Društva u skladu s uputama nadležnih državnih tijela. U skladu s ovom rezolucijom, agencija (Ministarstvo ili Administracija predsjednika Ruske Federacije) dužna je izdavati upute zastupnicima interesa Ruska Federacija Upravnom odboru Društva o sljedećim pitanjima:

  • navedeni u stavcima. 3., 5., 9., 11., 15. i 17.1. stavak 1. čl. 65. Zakona o dd, (3 - odobrenje dnevnog reda glavne skupštine dioničara, 5 - povećanje temeljnog kapitala Društva postavljanjem dodatnih dionica od strane Društva u granicama broja i kategorija (vrsta) odobrene dionice, ako je Statutom Društva u skladu sa Zakonom o dd njegova nadležnost, 9 - formiranje izvršnog tijela Društva i prijevremeni prestanak njegovih ovlasti, ako je Statutom Društva navedena njegova nadležnost, 11 - preporuke o visini dividende na dionice i postupku njezine isplate, 17.1 - donošenje odluka o sudjelovanju i prestanku sudjelovanja Društva u drugim organizacijama (osim organizacija navedenih u stavku 18. stavak 1. članka 48. Zakona o dd ), ako Statut Društva nije u nadležnosti izvršnih tijela Društva);
  • o pitanju izbora (reizbora) predsjednika upravnog odbora;
  • o pitanju stjecanja dionica (udjela u temeljnom kapitalu) drugih gospodarskih društava od strane podružnice ili ovisnog društva, uključujući i pri njihovom osnivanju, ako je statutom Društva određen položaj Društva ili njegovih zastupnika (kada organi upravljanja podružnica ili ovisnih gospodarskih društava razmatraju pitanja koja su na dnevnom redu na dan održavanja glavne skupštine dioničara i sjednice upravnih odbora) o ovom pitanju spada u nadležnost upravnog (nadzornog) odbora Društva;
  • o pitanjima u cilju ispunjavanja naloga i uputa predsjednika Ruske Federacije, uputa predsjednika Vlade Ruske Federacije ili prvog zamjenika predsjednika Vlade Ruske Federacije.
  • upute o drugim pitanjima iz nadležnosti upravnog odbora izdaje agencija (Ministarstvo ili administracija predsjednika Ruske Federacije) na način utvrđen Uredbom Vlade Ruske Federacije od 3. prosinca 2004. br. 738 , ako zaprimi prijedlog od predsjednika upravnog odbora.

Položaj dioničara - Ruske Federacije - u Društvima uključenim u poseban popis koji odobrava Vlada Ruske Federacije utvrđuje se odlukom Vlade Ruske Federacije, predsjednikom Vlade Ruske Federacije ili , po njegovom nalogu, prvi zamjenik predsjednika Vlade Ruske Federacije ili zamjenik predsjednika Vlade Ruske Federacije.

U biti, profesionalni odvjetnik je vanjski direktor, predstavnik dioničara, u ovom slučaju države. Njegov status "fiducijara" ne mijenja fiducijarnu dužnost direktora da djeluje pošteno i razumno u najboljem interesu svih dioničara, shvaćeno kao dugoročno povećanje vrijednosti za dioničare.

U mnogim jurisdikcijama, tužbe protiv direktora zbog kršenja fiducijarne dužnosti alat su za zaštitu dioničara od korupcije i nepoštenja direktora. Poboljšanje mehanizama odgovornosti direktora također se odvija u Rusiji. Rezolucija Plenuma Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije od 30. srpnja 2013. br. 62 „O nekim pitanjima naknade gubitaka od strane osoba uključenih u tijela pravne osobe” propisuje da „u slučaju nepoštenog ili nerazumno obavljanje dužnosti odabira i kontrole radnji (nedjelovanja) predstavnika, ugovornih strana prema građanskim ugovorima, zaposlenika pravne osobe, direktor je odgovoran pravnoj osobi za gubitke nastale kao rezultat toga. Sama činjenica da je zaključenje posla od strane pravne osobe, koji je za posljednju imao negativne posljedice, odobren odlukom kolegijalnih tijela pravne osobe, kao i njezinih osnivača (sudionika), nije osnova za odbija udovoljiti tužbenom zahtjevu za naknadu štete od ravnatelja, budući da ravnatelj snosi samostalnu obvezu postupanja u interesu pravne osobe... Istovremeno, uz takvog ravnatelja solidarno odgovaraju i članovi navedenih kolegijalnih tijela. za gubitke nastale ovom transakcijom... Takvu odgovornost snose zajedno s direktorom i sudionici pravne osobe koji su glasovali za odobrenje transakcije, ako se dokaže da su svjesno postupali na štetu interesa pravne osobe. ” Uvođenje mehanizma sudske odgovornosti direktora pridonijet će transformaciji upravnih odbora u stvarna tijela upravljanja trgovačkim društvima.

S praktičnog stajališta, idealan upravni odbor sastoji se od neovisnih stručnjaka sa značajnim iskustvom u različitim aspektima poslovanja tvrtke. Riječ je o poznavanju specifičnosti industrije, tržišta na kojima tvrtka posluje, financija i ulaganja, računovodstva i revizije, upravljanja ljudskim kapitalom te razumijevanja korporativnog upravljanja. U međunarodnoj praksi najpopularniji kandidat za člana upravnog odbora obično je osoba s iskustvom generalnog direktora, budući da posjeduje većinu znanja i vještina potrebnih za člana upravnog odbora. Financijski stručnjaci u pravilu su na drugom mjestu po popularnosti, budući da je njihova prisutnost u upravi nužna za učinkovit rad revizorskog odbora. Pritom, najvažnija smjernica pri formiranju upravnog odbora je cjelokupna ravnoteža znanja i vještina uprave, njezine „kolektivne inteligencije“ potrebne za učinkovit rad, koja bi idealno trebala uključivati ​​sve gore opisane kompetencije.

Ključna figura u upravnom odboru je njegov predsjednik čija energija, iskustvo i takt određuju radnu atmosferu i, u konačnici, učinkovitost odbora. Nakon što dioničari na glavnoj skupštini izaberu sastav upravnog odbora, na prvoj sjednici upravnog odbora između njegovih članova bira se predsjednik.

Uloge predsjednika i izvršnog direktora u poduzeću bitno su različite. CEO vodi tvrtku, a predsjednik uprave upravlja upravnim odborom. Ove funkcije zahtijevaju različite vještine i ponašanja. CEO je često "proizvođač rezultata" i administrator, dok je predsjednik više generator i integrator. Stoga dobar CEO ne čini uvijek učinkovitog predsjednika. Poteškoće se često javljaju kada bivši izvršni direktor određene tvrtke postane predsjednik upravnog odbora.

Ljudi se teško prilagođavaju novim ulogama i stoga takav predsjednik počinje brkati svoje funkcije s odgovornostima generalnog direktora. Povlačenje vlasti, odnosno natjecanje između predsjednika uprave i generalnog direktora, situacija je koja je posebno karakteristična za tvrtke na rastućim tržištima. U uvjetima turbulentnog razvoja, kada se vlasnici pokušavaju odmaknuti od operativnog upravljanja poslovanjem i preuzeti mjesto predsjednika uprave, oni se nastavljaju aktivno miješati u tekuće poslove tvrtke, rušeći ovlasti i uzurpirajući ovlasti generalnog direktora, čime mu se oduzima mogućnost odgovornosti za donesene odluke.

Ključni problemi s kojima se suočava predsjednik: kako upravljati bez administrativne moći, kako odabrati prioritete u uvjetima ograničenog vremena, kako stvoriti plejadu zvijezda u upravnom odboru, kako postići ravnotežu između pozicija organizatora i sudionika proizvodni proces, voditelj i stručnjak?

Predsjednik upravnog odbora ima nekoliko uloga. Prvo, to je uloga “vlasnika”, koji je pozvan da tvrtku tretira kao svoje vlasništvo i izgradi organizaciju koja će napredovati mnogo godina nakon njegovog odlaska. Drugo, to je uloga “stratega” koji tumači sliku svijeta i vanjskog okruženja tvrtke, predlaže i inicira promjene, razumije proces stvaranja vrijednosti i određuje poslovnu strategiju.

Treće, to je uloga “mentora” koji daje povratne informacije CEO-u i ključnim menadžerima, angažirajući se na njihovom razvoju i osobnom rastu. Konačno, to je uloga moderatora, stvaranje produktivnog okruženja odbora, profesionalno moderiranje rasprava i poticanje direktora da govore o pitanjima o kojima se raspravlja.

Važna zadaća predsjednika je planiranje rada upravnog odbora: utvrđivanje učestalosti i trajanja sastanaka, utvrđivanje pravila za pripremu pitanja za njih i formuliranje dnevnog reda. Najbolje prakse za pripremu dnevnog reda uključuju koordinaciju s predsjednicima odbora, distribuciju nacrta dnevnog reda ostalim članovima odbora na pregled i komentare te savjetovanje s korporativnim tajnikom o proceduralnim pitanjima. Točke dnevnog reda raspoređene su prema važnosti kako bi članovi odbora imali vremena i energije za raspravu o najvažnijim pitanjima.

Tijekom sastanka predsjedavajući ima ulogu moderatora, dopuštajući svima da govore, prati pravila i upravlja procesom rasprave. Važno je da rezimira raspravu, jasno formulira zaključke za stavljanje pitanja na glasovanje i unese ih u zapisnik. Pritom se susret ne smije pretvoriti u “benefitnu predstavu za jednog glumca”.

Umijeće predsjednika je stvoriti atmosferu konstruktivnog, prijateljskog dijaloga, potičući svakog direktora da otvoreno izrazi svoje mišljenje. To se postiže ako predsjedavajući održava kontakt s članovima odbora i vodi preliminarne razgovore s njima kako bi razjasnio svoje stajalište, uklonio nepotrebne napetosti ili nesporazume i vodio sastanak bez da ga ometa upravljanje nepredviđenim ili neprikladnim situacijama.

Predsjednik Upravnog odbora mora biti primjer točnosti, staloženosti i samozahtjevnosti. Odnos ostalih članova vijeća prema radu uvelike ovisi o njegovom odnosu prema dužnostima.

Funkcionalno, u upravnom odboru, predsjednik često predsjeda odborom za osoblje (imenovanja), koji stvara sustav planiranja sukcesije za članove odbora i ključne menadžere. U ruskim tvrtkama ovaj se odbor često kombinira s odborom za nagrađivanje i naziva se odborom za osoblje i nagrađivanje upravnog odbora. Najbolja praksa je da predsjednik ne bi trebao predsjedati revizijskim odborima i odborima za nagrađivanje upravnog odbora, jer bi to dalo preveliku težinu položaju predsjednika, čime bi se potkopao sustav provjera i ravnoteže u upravnom odboru.

Važan posao predsjednika je inicirati i organizirati godišnju ocjenu rada uprave te interpretirati rezultate kako bi se dioničarima pokazalo što je uprava stvarno postigla u protekloj godini i postavili prioritete za sljedeće razdoblje.

Prva sjednica Upravnog odbora mora se održati najkasnije mjesec dana nakon izbora novog Upravnog odbora. Na ovom sastanku izabrani direktori (nominacijski odbor) predlažu kandidaturu za predsjednika upravnog odbora, imenovanje/potvrđivanje ovlasti korporativnog tajnika (šefa osoblja upravnog odbora), stvaranje strukture odbora, odnosno formiranje povjerenstava, izbor njihovih predsjednika i članova. Na prvom sastanku utvrđuju se prioriteti za razmatranje pitanja i izrađuje plan sastanka.

Preporuča se održavanje uvodnih sastanaka Uprave Društva s novoizabranim članovima Uprave u roku od mjesec dana nakon njihovog izbora. Također se preporučuje da postoji postupak „ukrcavanja” za nove vanjske članove odbora. Ovaj postupak pomaže osigurati da se ovi članovi odbora što je prije moguće uključe u produktivan rad upravnog odbora i odbora, usredotočujući se na prioritetne zadatke tvrtke. Postupak uvođenja može uključivati ​​dvije glavne faze.

Prva faza je razgovor s predsjednikom i članovima upravnog odbora o prioritetima aktivnosti društva i radu njegovog upravnog odbora, upoznavanje (uz sudjelovanje korporativnog tajnika) s internim korporativnim dokumentima i procedurama, ključne informacije o aktivnostima tvrtke, uključujući:

  • pregled industrije;
  • strategija, poslovni rizici;
  • novčano stanje;
  • ključni zaposlenici;
  • veliki projekti itd.

Druga faza može uključivati ​​samostalan rad člana upravnog odbora ili rad u sklopu komisije na jednom od prioritetnih zadataka upravnog odbora i raspravu o rezultatima s predsjednikom i članovima upravnog odbora.

Planiranje rada upravnog odbora provodi njegov predsjednik uz podršku korporativnog tajnika (šefa kabineta upravnog odbora).

U planu je važno utvrditi učestalost i broj sastanaka, predvidjeti pitanja koja se redovito stavljaju na dnevni red (analiza financijska izvješća, razmatranje transakcija s povezanim stranama), kao i pitanja koja se protežu kroz cijelo planirano godišnje razdoblje (ključni pokazatelji uspješnosti i motivacija uprave, naknade članovima uprave, planiranje sukcesije ključnih menadžera i članova uprave itd.).

Važna točka u radu upravnog odbora je održavanje sjednica na kojima se razvijaju glavni strateški pravci razvoja poduzeća. Planiranje počinje na temelju razumijevanja potreba kupaca za proizvodima ili uslugama tvrtke, analize tržišta i natjecateljsko okruženje, a zatim proći cijeli niz odluka, počevši od analize linije proizvoda (usluga) do proizvodnog programa, uvođenja inovacija, kao i proučavanja stanja radna sredstva i sustavi motivacije menadžmenta.

Općenito, rad upravnog odbora trebao bi biti usmjeren na najvažnija pitanja unapređenja poslovanja. Tu spadaju: strategija poduzeća, izgradnja kontrole nad radom menadžmenta i njegovim razvojem, kao i pomoć u rješavanju problema koji nadilaze tipične.

Organizacija rada upravnog odbora podrazumijeva da se pitanja prvo stavljaju na detaljnu raspravu nadležnom odboru, koji daje preporuke upravnom odboru koji pomažu u formiranju stručne prosudbe.

Procedura odbora zahtijeva da tajnik društva pošalje obavijesti direktorima dva tjedna (najmanje 10 dana) prije sastanka, zajedno s dnevnim redom, glasačkim listićima i potrebnim informacijama. Zatim prikuplja pisana mišljenja direktora (ako je potrebno) i prosljeđuje ih predsjedniku.

Sjednica upravnog odbora je legitimna ako postoji kvorum, što je utvrđeno statutom društva, ali ne može biti manji od polovice izabranog broja direktora. Interni dokumenti tvrtke ponekad predviđaju strože zahtjeve za utvrđivanje kvoruma prilikom glasovanja o određenim pitanjima.

Cjelovito, adekvatno i pravodobno informiranje najvažniji je uvjet za ispunjavanje svoje uloge upravnog odbora. Tipični problemi: ploča prima nepotpune ili nekvalitetne informacije, pretrpana je njima ili se daje u zadnji čas. Kao rezultat toga, direktori troše više vremena na razumijevanje situacije nego na raspravu o njoj, gube vrijeme i energiju i na kraju donose neoptimalne odluke. Da bi sastanci upravnog odbora bili učinkoviti, on mora odobriti glavne pokazatelje koje je dostavila uprava i popis potrebnih informacija, a korporativni tajnik mora razviti njegov format i osigurati pravovremenu dostavu.

Sjednice upravnog odbora mogu se održati u obliku zajedničke nazočnosti ili u obliku glasovanja u odsutnosti. Ispravnim se smatra održavanje od četiri do deset direktnih sjednica upravnog odbora, ovisno o specifičnostima i stupnju razvoja poduzeća. Sjednica se smatra osobnom ako su članovi upravnog odbora prisutni i također sudjeluju na sjednici putem telekonferencije, telefona ili drugog sredstva komunikacije, ili su odsutni, ali su dali svoje pisano mišljenje (ako je to predviđeno statutom ili interni dokumenti društva).

U skladu s najboljom praksom, povelja bi također trebala predvidjeti glasovanje u odsutnosti, za što bi tvrtka trebala razviti formalni postupak. Također je važno osigurati direktorima dovoljno vremena za glasovanje u odsutnosti.

U ruskim tvrtkama, posebno velikim holdingima s državnim sudjelovanjem, zbog koncentracije vlasništva, glasovanje u odsutnosti događa se prilično često - ponekad nekoliko puta tjedno - zbog činjenice da su, prema zakonu, sve transakcije zainteresiranih strana (na primjer između generalni direktor) mora se provoditi preko upravnog odbora holding društva i podružnica).

Kada je riječ o oblikovanju zapisnika sa sastanaka odbora, najbolja praksa preporučuje da oni odražavaju ono što je odlučeno, a ne ono što je rečeno. No, bilježi izdvojeno mišljenje ravnatelja koji je glasovao protiv ili bio suzdržan od glasovanja. Zapisnik moraju potpisati predsjednik i tajnik društva te ga dostaviti članovima upravnog odbora u razumnom roku predviđenom internim aktima društva, ali najkasnije do datuma sljedeće sjednice upravnog odbora. Ako se član upravnog odbora ne slaže s tekstom zapisnika (primjerice, netočno je iskazan njegov stav o određenom pitanju), ima pravo predložiti prilagođeni tekst i poslati ga tajniku društva i predsjednik upravnog odbora. Uz zapisnik se moraju čuvati sljedeći dokumenti: glasački listići i pisana mišljenja direktora koji nisu mogli sudjelovati na sjednici.

Postupak odlučivanja

Od nemale važnosti za učinkovite aktivnosti Upravni odbor i donošenje uravnoteženih odluka u interesu svih dioničara Društva ima proceduru donošenja odluka Upravnog odbora. U ruskoj i međunarodnoj praksi usvojeno je nekoliko načina donošenja odluka (ovisno o značaju svake kategorije odluka): odluke donesene običnom većinom glasova članova upravnog odbora, odluke donesene kvalificiranom većinom i odluke donesene jednoglasnom odlukom upravnog odbora. Odluke upravnog odbora donose se većinom glasova članova upravnog odbora koji sudjeluju na sjednici, osim ako Zakon o dd, statut Društva ili njegov interni akt ne predviđa veći broj glasova potrebnih za donošenje odluka. odluka.

Istodobno, odluke o sljedećim pitanjima donose se kvalificiranom većinom (u % glasova):

Osim toga, prema članku 170. ažuriranog Kodeksa, kako bi se osiguralo maksimalno uvažavanje mišljenja svih članova upravnog odbora pri donošenju odluka o najvažnijim pitanjima djelatnosti Društva, preporuča se da statut Društva predvidi da se odluke o takvim pitanjima donose na sjednici upravnog odbora kvalificiranom većinom od najmanje tri četvrtine glasova.

  • izjava prioritetna područja djelatnost i financijski i gospodarski plan Društva;
  • odobravanje politike dividendi Društva;
  • podnošenje pitanja o reorganizaciji ili likvidaciji Društva glavnoj skupštini dioničara;
  • podnošenje pitanja glavnoj skupštini dioničara o povećanju ili smanjenju temeljnog kapitala Društva, određivanju cijene (novčane procjene) imovine koja je unesena u uplatu za dodatne dionice koje je plasiralo Društvo;
  • odobrenje značajnih transakcija, donošenje odluke o uvrštenju dionica Društva i/ili vrijednosnih papira Društva zamjenjivih u njegove dionice, podnošenje pitanja o izmjenama i dopunama statuta Društva glavnoj skupštini dioničara, odobrenje značajne transakcije Društva, uvrštenje i isključenje dionica Društva i/ili vrijednosnih papira Društva zamjenjivih u njegove dionice;
  • određivanje cijene značajnih transakcija Društva;
  • razmatranje značajnih pitanja vezanih uz aktivnosti onih koje kontrolira Društvo pravne osobe;
  • razmatranje preporuka u vezi s dobrovoljnom ili obveznom ponudom koju je primilo Društvo;
  • razmatranje preporuka o visini dividende na dionice Društva.

Sljedeće odluke donose se jednoglasno (u skladu sa Zakonom o dd):

  • Odluku uprave (nadzornog odbora) Društva o povećanju temeljnog kapitala Društva ugradnjom dodatnih dionica donosi Uprava (nadzorni odbor) Društva jednoglasno od strane svih članova uprave ( nadzornog odbora) Društva, a ne uzimaju se u obzir glasovi umirovljenih članova upravnog odbora (nadzornog odbora) Društva;
  • Odluku o odobrenju veće transakcije, čiji je predmet imovina, čija je vrijednost od 25 do 50% knjigovodstvene vrijednosti imovine Društva, donose svi članovi uprave (nadzornog odbora) Društva. Društvo jednoglasno;
  • Odluku uprave (nadzornog odbora) Društva o plasiranju obveznica zamjenjivih u dionice i drugih emisionih vrijednosnih papira zamjenjivih u dionice od strane Društva donosi uprava (nadzorni odbor) Društva jednoglasno. svih članova uprave (nadzornog odbora) Društva, a ne uzimaju se u obzir glasovi umirovljenih članova uprave (nadzornog odbora) Društva.

Ako upravni odbor nema komisije, onda su njegove aktivnosti najvjerojatnije formalne. Odbori su potrebni da detaljno prouče relevantno pitanje prije nego što se ono iznese na sastanak upravnog odbora. Vrijeme dodijeljeno za njegovo provođenje je ograničeno, a na općim skupštinama, osim ako o predmetu ne raspravlja odgovarajući odbor, članovi odbora moraju se u potpunosti osloniti na informacije i zaključke koje prezentira uprava. Vremena za provjeru alternativnih hipoteza praktički nema, pa su sastanci upravnih odbora, gdje pitanja nisu prethodno razrađena na sastancima odbora, površni i u pravilu završavaju čisto formalnim glasovanjem.

Ažurirana verzija Kodeksa korporativnog upravljanja predlaže niz mogućih odbora odbora. Odluku o osnivanju odbora u upravnom odboru donosi upravni odbor. Na temelju glavnih funkcija upravnog odbora, preporučuje se da povelja ili interni dokument Društva koji regulira aktivnosti upravnog odbora predvidi potrebu osnivanja, kao prioriteta, odbora za reviziju, imenovanja (imenovanje), komisija za nagrađivanje i komisija za strategiju. Upravni odbor također može osnovati druge stalne ili privremene (za rješavanje određenih pitanja) odbore koje smatra potrebnima, posebno odbor za korporativno upravljanje, odbor za etiku, odbor za proračun i odbor za upravljanje rizicima.

U praksi, ruske tvrtke obično formiraju tri odbora: strategiju, reviziju te osoblje i naknade. Osim toga, neka društva osnivaju zasebne odbore – za rizike, za financije/proračun, za etiku itd. Kako bi se pojednostavnile aktivnosti odbora, preporučuje se upravnom odboru da odobri interne dokumente koji definiraju zadatke svakog odbora, postupak za njihov nastanak i rad.

Zanimljivo je da na razvijenim tržištima uspješne tvrtke obično ne osnivaju strateški odbor. Na stacionarnim tržištima, u poduzećima s disperziranim dioničarstvom, razvoj strategije obično provodi menadžment, a uloga upravnog odbora je određivanje općih smjerova i prioriteta djelovanja, nadalje kontrolirajući proces oblikovanja strategije. U ruskim tvrtkama vlasnici velikih paketa dionica često su članovi upravnog odbora i aktivno sudjeluju u razvoju strategije, što se na turbulentnim tržištima s nedostatkom kvalificiranih menadžera pokazuje vrlo korisnim za poslovanje.

Ako se osnuje strateški odbor, Kodeks uključuje sljedeće zadatke:

  • utvrđivanje strateških ciljeva djelovanja Društva, praćenje provedbe strategije Društva, izrada preporuka Upravnom odboru za prilagodbu postojeće strategije razvoja Društva;
  • razvoj prioritetnih područja djelatnosti Društva;
  • izrada preporuka o politici dividendi Društva;
  • procjena uspješnosti Društva u dugoročnom razdoblju;
  • prethodno razmatranje i izrada preporuka o pitanjima sudjelovanja Društva u drugim organizacijama (uključujući pitanja izravnog i neizravnog stjecanja i otuđenja udjela u temeljnom kapitalu organizacija, opterećenja dionica, interesa);
  • procjena dobrovoljnih i obveznih ponuda za kupnju vrijednosnih papira Društva;
  • razmatranje financijskog modela i modela procjene vrijednosti poslovanja Društva i njegovih segmenata poslovanja;
  • razmatranje pitanja reorganizacije i likvidacije Društva i njegovih kontroliranih organizacija;
  • razmatranje pitanja promjena organizacijska struktura Društvo i njegove kontrolirane organizacije;
  • razmatranje pitanja reorganizacije poslovnih procesa Društva i pravnih osoba koje ono kontrolira.

Odbor za reviziju u ruskim tvrtkama osmišljen je kako bi osigurao izgradnju sustava vlasničke kontrole nad radom uprave. Ova komisija aktivno surađuje s vanjskim revizorom, osiguravajući transparentnost postupka odabira i neovisnost od uprave. Odbor za reviziju usko surađuje sa službom za unutarnju reviziju, koja za svoj rad s njom mora biti odgovorna upravnom odboru.

Ažuriranom verzijom Kodeksa korporativnog upravljanja preporučuje se da praćenje pouzdanosti i učinkovitosti sustava upravljanja rizicima, interne kontrole i korporativnog upravljanja bude u nadležnosti odbora za reviziju.

Međunarodno priznate smjernice daju optimalne okvire za raspodjelu uloga i odgovornosti na različitim organizacijskim razinama te preporučuju interakcije između funkcija interne kontrole, upravljanja rizicima i interne revizije, izvršnog menadžmenta i revizorskog odbora.

Prema ovoj shemi, tekuće upravljanje društvom, uključujući održavanje pouzdanih sustava upravljanja rizicima, interne kontrole koje djeluju na svakom radnom mjestu i upravljanje u interesu dioničara društva, provodi izvršno vodstvo i operativni menadžment.

Interna revizija vrijedan je alat za revizijski odbor za provjeru stvarne učinkovitosti sustava upravljanja rizicima, interne kontrole i korporativnog upravljanja, koji bi trebao prožimati sve poslovne procese, kako financijske tako i operativne, kontrolirajući rizike i signalizirajući kršenja i odstupanja od normalnog poslovanja. proces putem sustava povratnih informacija i vrućih linija. Međutim, kako bi se revizijski odbor mogao osloniti na rad unutarnje revizije, učinak te funkcije mora biti visokog standarda. Trenutno su najrašireniji i općeprihvaćeni Međunarodni profesionalni standardi interne revizije (IPSIA) Instituta internih revizora.

Zahtjev za usklađenošću rada službe unutarnje revizije s IPSIA mora biti sadržan u pravilniku o službi za unutarnju reviziju kojeg odobrava revizijska komisija i periodički potvrđivati ​​tijekom unutarnjih i eksternih provjera kvalitete rada službe za unutarnju reviziju. .

U tvrtkama koje posluju na razvijenim tržištima obično se stvaraju još dva odbora: imenovanja (nominacije) i naknade, au Rusiji se gotovo uvijek spajaju u jednu - komisiju za osoblje i naknade. Činjenica je da u ruskom dioničarskom zakonodavstvu imenovanje direktora u upravni odbor provode izravno dioničari koji imaju najmanje 2% dionica s pravom glasa, dok na Zapadu, u uvjetima raspršenog vlasništva i nepostojanja dioničara s koncentriranim vlasništvom , uloga imenovanja dodijeljena je upravnom odboru.

Istodobno, ne postoji procedura za institucionalne investitore u okviru sustava glasovanja putem opunomoćenika da nominiraju svoje kandidate u upravni odbor. Dioničari glasuju za sastav koji im preporuči upravni odbor, a nominacijska komisija u tome ima važnu ulogu. Istina, u posljednje vrijeme sve su češći slučajevi da nezadovoljni dioničari složnim djelovanjem “valjaju” kandidate koje im je preporučio upravni odbor.

Odbor za imenovanje pregledava i utvrđuje sustav nasljeđivanja ne samo za članove upravnog odbora, već i za glavnog izvršnog direktora i prvu liniju top menadžera, osiguravajući da tvrtka ne ostane bez višeg rukovodstva u slučaju neočekivanog otpuštanja.

Zadaci povjerenstva za imenovanje (predlaganje) su:

  • analiza sastava upravnog odbora u smislu stručne specijalizacije, iskustva, neovisnosti i uključenosti njegovih članova u rad upravnog odbora, utvrđivanje prioritetnih područja za jačanje sastava upravnog odbora;
  • interakcija s dioničarima u kontekstu traženja kandidata za članove upravnog odbora Društva. Ova interakcija treba biti usmjerena na formiranje sastava uprave koji u najvećoj mjeri odgovara ciljevima i ciljevima Društva, a ne ograničava se na krug najvećih dioničara;
  • analiza stručne osposobljenosti i neovisnosti svih kandidata predloženih u Upravnom odboru Društva, na temelju svih podataka kojima povjerenstvo raspolaže. Formiranje i javno objavljivanje preporuka dioničarima u svezi glasovanja o pitanju izbora članova Upravnog odbora Društva.
  • opis pojedinačnih odgovornosti direktora i predsjednika upravnog odbora kao dio njihovog rada u upravnom odboru Društva, uključujući očekivanja u pogledu vremena posvećenog pitanjima koja se odnose na aktivnosti Društva, unutar i izvan Društva sastanaka, tijekom redovnog i izvan radnog vremena. Ovaj opis (posebno za člana upravnog odbora i njegovog predsjednika) mora odobriti upravni odbor i predati ga na pregled svakom novom članu upravnog odbora i njegovom predsjedniku nakon njihovog izbora;
  • provođenje postupka samoprocjene ili eksternog ocjenjivanja uprave i komisija uprave sa stajališta učinkovitosti njihovog rada u cjelini, kao i pojedinačnog doprinosa direktora radu uprave direktora i njegovih komisija, formiranje preporuka upravnom odboru u svezi poboljšanja postupaka rada upravnog odbora i njegovih komisija, izrada izvješća o rezultatima samovrjednovanja ili vanjskog ocjenjivanja za uvrštavanje u godišnji izvještaj Društva. izvješće;
  • izrada programa uvodnog tečaja za novoizabrane članove upravnog odbora, s ciljem učinkovitog upoznavanja novih direktora s poslovnim praksama, organizacijskom strukturom, ključnom imovinom i strategijom, ključnim zaposlenicima Društva, kao i procedurama upravnog odbora, nadzor praktične provedbe uvodnog tečaja;
  • analiza trenutnih i očekivanih potreba Društva u odnosu na stručnu osposobljenost članova izvršnih tijela i ostalih ključnih rukovodnih djelatnika Društva, diktiranih interesima konkurentnosti i razvoja Društva, planiranje sukcesije u odnosu na te osobe;
  • formiranje preporuka Upravnom odboru u vezi s kandidatima za poziciju korporativnog tajnika Društva;
  • formiranje preporuka upravnom odboru u vezi s kandidatima za položaje članova izvršnih tijela i drugih ključnih rukovodećih djelatnika Društva;
  • priprema izvješće o rezultatima rada povjerenstva za uvrštavanje u godišnje izvješće i druge dokumente Društva.

Jedna od najvažnijih funkcija upravnog odbora je formiranje adekvatnog sustava nagrađivanja članova upravnih tijela. U tu svrhu Društvo formira komisiju za nagrađivanje.

Zadaci komisije za nagrađivanje uključuju:

  • razvoj i periodičko preispitivanje Politike Društva o nagrađivanju članova upravnog odbora, članova izvršnih tijela i ostalih ključnih rukovodećih zaposlenika Društva, uključujući izradu parametara za kratkoročne i dugoročne programe motivacije članova izvršnog odbora tijela;
  • nadzor nad provedbom i provedbom politike nagrađivanja Društva i raznih programa poticaja;
  • preliminarnu ocjenu rada izvršnih tijela i ostalih ključnih rukovodnih djelatnika Društva na kraju godine u kontekstu kriterija utvrđenih politikom nagrađivanja, kao i preliminarnu ocjenu postignuća tih osoba' ciljeve u okviru dugoročnog programa poticaja;
  • razvoj uvjeta za prijevremeni prekid ugovori o radu s članovima izvršnih tijela i drugim ključnim zaposlenicima uprave Društva, uključujući sve materijalne obveze Društva i uvjete za njihovo osiguranje;
  • izbor neovisnog savjetnika o politici nagrađivanja izvršnih tijela i drugih ključnih poslovodnih djelatnika Društva, a ako politika Društva to zahtijeva obavezna natječajne procedure za izbor navedenog konzultanta - utvrđivanje uvjeta natječaja i obavljanje uloge natječajne komisije;
  • izrada preporuka Upravnom odboru o utvrđivanju visine naknade i načela nagrađivanja korporativnog tajnika Društva, kao i preliminarna ocjena rada korporativnog tajnika Društva na temelju rezultata godine i prijedloga bonusa za korporativni tajnik društva;
  • sastavljanje izvješća o praktičnoj provedbi načela politike nagrađivanja članova izvršnih tijela, ostalih ključnih poslovodnih djelatnika Društva i članova uprave radi uključivanja u godišnje izvješće i druge dokumente Društva.

Odgovoran je za vođenje razvoja sustava nagrađivanja u tvrtki i povezivanje motivacije CEO-a i top menadžera s razvojem ključni pokazatelji učinkovitost.

Takve dugoročne sustave poticaja, uključujući opcijske programe i programe kompenzacije dionica, razvijaju vanjski konzultanti na zahtjev iu bliskoj suradnji s HR službama tvrtke pod kontrolom Odbora za ljudske resurse i Odbora za nagrađivanje. Time se osigurava da je naknada menadžmenta povezana s njegovim učinkom. Komisija za nagrađivanje također je odgovorna za razvoj sustava nagrađivanja članova upravnog odbora, koji je sadržan u relevantnim propisima odobrenim od strane glavne skupštine dioničara.

Na temelju najbolje prakse može se zaključiti da bi samo članovi upravnog odbora trebali biti stalni članovi odbora s pravom glasa, iako se ponekad pozivaju neovisni stručnjaci da pregledaju i pripreme pojedina pitanja koja se iznose na sastanke.

Na čelu odbora za reviziju, kao i odbora za nagrađivanje, trebaju biti neovisni direktori. Odbor za reviziju mora imati stručnjaka s financijskim i računovodstvenim iskustvom i po mogućnosti iskustvom u području interne revizije i relevantnim kvalifikacijama. Praksa pokazuje da dobar predsjednik komisije za kadrove i nagrađivanje može biti osoba s iskustvom generalnog direktora, koja se može staviti u kožu vrhunskih menadžera i procijeniti koliko im odgovara sustav motivacije koji nudi upravni odbor. u postizanju rezultata.

U ruskim tvrtkama, osim članova upravnog odbora, odbori na stalnoj osnovi često uključuju pozvane stručnjake koji imaju pravo savjetodavnog glasa. To omogućuje da se kompetencije tijela nadopune znanjem i iskustvom stručnjaka u odabranom području koji kontinuirano rade.

Komisija upravnog odbora nije tijelo odlučivanja. Služi kao alat za preliminarno dubinsko proučavanje pitanja prije nego što se iznesu na sastanku upravnog odbora. To pomaže u izbjegavanju scenarija programiranja menadžmenta za njegovu provedbu, omogućuje članovima odbora da detaljnije proniknu u bit problema koji se razmatra i nudi dobro razvijene alternative članovima upravnog odbora, čime im omogućuje da se uključe u raspravu na referentni okvir koji je svima razumljiv. U svakom slučaju, nakon razmatranja pitanja, odluku donose svi članovi upravnog odbora glasovanjem.

Uloga korporativnog tajnika

Klasična uloga korporativnog tajnika (Company Secretary u UK i Corporate Secretary u SAD) proizlazi iz posebnosti anglosaksonskog modela korporativnog upravljanja, kada se u poduzeću s disperziranim vlasništvom, čijim se dionicama trguje na burza, dioničarska kontrola nad upravljanjem ostvaruje se putem upravnog odbora. Upravni odbor uključuje jednog ili dva predstavnika izvršnog menadžmenta (CEO i CFO, na primjer), a ostali članovi su vanjski ili neovisni direktori.

Menadžment je odgovoran za svakodnevno upravljanje tvrtkom i odgovoran je upravnom odboru, koji je zauzvrat odgovoran dioničarima i obavlja strateške i kontrolne funkcije. Opće upravljanje upravnim odborom obavlja predsjednik, koji je u klasičnom modelu vanjski direktor, a funkcije osiguravanja tekućih aktivnosti upravnog odbora, kao i prikupljanje i pohranjivanje informacija i održavanje kontinuitet u radu upravnog odbora obavlja korporativni tajnik. Predsjednici i članovi odbora dolaze i odlaze, ali korporativni tajnik obično ostaje u tvrtki na toj poziciji dugi niz godina.

Tajnik društva je iskusan i cijenjen visokorangirani zaposlenik u hijerarhiji poduzeća. Funkcionalno odgovara predsjedniku upravnog odbora i služi mu kao jedina vertikala vlasti na koju se može osloniti. Tajnik Društva, kao zaposlenik Društva, odgovoran je Upravnom odboru Društva. Imenuje ga upravni odbor i može ga smijeniti samo upravni odbor. U tvrtkama kao što je BP, korporativni tajnik, koji je ujedno i glavni pravni savjetnik tvrtke, na trećem je mjestu u korporativnoj hijerarhiji nakon predsjednika upravnog odbora i glavnog izvršnog direktora.

Dugo je vrijeme korporativno zakonodavstvo Ujedinjenog Kraljevstva sadržavalo odredbu koja je zahtijevala prisutnost pozicije tajnika tvrtke među zaposlenicima tvrtke. Trenutno, zbog procesa deregulacije i osiguravanja fleksibilnosti zakonodavstva, ova pozicija nije formalno obvezna, ali u većini velike tvrtke njezin status je sačuvan, a korporativni tajnik je nužno personificiran. U malim privatnim poduzećima čijim se dionicama ne trguje na burzi, uloga korporativnog tajnika znatno je skromnija. Često je ograničen na pravno vještačenje, pa njegove funkcije može istovremeno obavljati i voditelj pravne službe. Slična je situacija u Sjedinjenim Američkim Državama.

Koje su funkcije korporativnog tajnika? Prije svega, on je odgovoran za osiguravanje da su svi dokumenti tvrtke i postupci odbora u skladu sa zahtjevima zakona, regulatora i burzi. Svaki papir koji tvrtka šalje tim tijelima mora proći kroz ured korporativnog tajnika i biti ovjeren od strane njega, budući da je on odgovoran za usklađenost sadržaja tih dokumenata sa zakonom i zahtjevima regulatornih tijela. Konkretno, sva izvješća javnog poduzeća regulatorima i burzama potpisuje korporativni tajnik.

Tajnik društva, zajedno sa svojim osobljem, organizira sve svakodnevne aktivnosti upravnog odbora, od pomoći predsjedavajućem u planiranju dnevnog reda sastanka do tehničkog rada na organizaciji distribucije dokumenata članovima odbora, kao i pružanja svih logistika za održavanje sastanaka. U njima sudjeluje i osigurava vođenje zapisnika tajnik društva. Tijekom sastanka osigurava da se poštuju procedure upravnog odbora i da donesene odluke nisu u suprotnosti sa zakonom i da se ne mogu pobijati na sudu.

Ažurirano ruski zakonik odnosi se na funkcije korporativnog tajnika:

  • organizacija pripreme i održavanja skupštine dioničara Društva;
  • osiguranje rada upravnog odbora i komisija upravnog odbora;
  • osiguravanje objave informacija i pohranu korporativnih dokumenata Društva;
  • osiguravanje interakcije Društva sa svojim dioničarima i sudjelovanje u prevenciji korporativnih sukoba;
  • osiguranje interakcije Društva s regulatornim tijelima, organizatorima trgovine, registratorima i drugim profesionalnim sudionicima na tržištu vrijednosnih papira;
  • osiguranje provedbe i nadzor nad izvršavanjem zakonom i internim aktima Društva utvrđenih postupaka radi osiguranja ostvarivanja prava i legitimnih interesa dioničara;
  • odmah obavještava upravni odbor o svim utvrđenim povredama zakona, kao i internih akata Društva;
  • sudjelovanje u unapređenju korporativnog upravljanja Društva.

Preko korporativnog tajnika članovi upravnog odbora komuniciraju s upravom; preko njega se upućuju zahtjevi članova upravnog odbora da im se dostave sve potrebne informacije. Tajnik društva pomaže članovima upravnog odbora u rješavanju problema ne samo organizacijske i tehničke prirode, već i sadržajne prirode o pitanjima koja su na dnevnom redu sljedeće sjednice.

Stoga korporativni tajnik mora biti kvalificirani stručnjak koji razumije ne samo pravne zamršenosti, već i pitanja poslovanja i upravljanja tvrtkom. Važne kvalitete korporativnog tajnika su dobre komunikacijske vještine i organizacijski talent, stoga on nije uvijek pravnik po struci. Mnogi korporativni tajnici imaju financijsku ili ekonomsku pozadinu ili MBA (Master of Business Administration) stupanj. U ovom slučaju važno je da upravni odbor ima odvjetnika na čije se mišljenje korporativni tajnik može u potpunosti osloniti.

U ruskim tvrtkama, povijesno, uloga upravnog odbora nije bila tako očigledna u usporedbi s ulogom generalnog direktora, stoga imaju drugačiju korporativnu kulturu, a korporativni tajnik nije uvijek personificiran u jednoj osobi. U mnogim poduzećima njegove su funkcije podijeljene između nekoliko službenika. Primjerice, organizacijske poslove za osiguranje funkcioniranja upravnog odbora obavlja šef kabineta upravnog odbora, koji je često i na čelu upravnog odbora.

Pravnu provjeru dokumenata koje izdaje tvrtka često provodi voditelj pravne službe, dok se odjel za odnose s dioničarima bavi otkrivanjem informacija regulatoru i burzama. S jedne strane, nepostojanje jedne osobe odgovorne za ova pitanja često dovodi do nedovoljne koordinacije djelovanja, posebice po pitanju pravodobnog i potpunog objavljivanja informacija, iako je, s druge strane, pretjerana centralizacija funkcija od strane jednog zaposlenika također nije panaceja. Sve ovisi o veličini, organizacijskoj strukturi poduzeća i uspostavljenim postupcima interakcije između sudionika u procesu upravljanja.

Kodeks korporativnog upravljanja, 2014. Odjeljak 2.1.

Kodeks korporativnog upravljanja, 2014. Str. 307.

Baš tamo. Str. 310.

Baš tamo. Str. 99-100.

Kodeks korporativnog upravljanja, 2014. Odjeljak 2.4.1.

Uredba Vlade Ruske Federacije od 3. prosinca 2004. br. 738 „O upravljanju dionicama dioničkih društava u federalnom vlasništvu i korištenju posebnog prava na sudjelovanje Ruske Federacije u upravljanju dioničkim društvima (“zlatne dionice”).” str. 17.

Nesavjesnost i nerazumno postupanje (nerad) ravnatelja pretpostavlja se, osobito, u slučajevima kada ravnatelj:

  • djelovao u sukobu između njegovih osobnih interesa (interesa povezanih društava direktora) i interesa pravne osobe, uključujući postojanje interesa da pravna osoba izvrši transakciju;
  • znao ili je morao znati da radnja (nečinjenje) koju je počinio nije u skladu s interesima pravne osobe;
  • izvršio transakciju pod očito nepovoljnim uvjetima za pravnu osobu. Očita neprofitabilnost transakcije utvrđuje se u trenutku njezina završetka; ako je neisplativost transakcije nastala kasnije, npr. zbog neispunjenja obveze druge ugovorne strane, tada je direktor odgovoran za pripadajuće gubitke samo ako se dokaže da je transakcija prvobitno sklopljena sa svrhom neispunjenja;
  • donio odluku ne uzimajući u obzir podatke koji su mu poznati ili, prije donošenja odluke, nije poduzeo radnje usmjerene na dobivanje informacija potrebnih za donošenje odluke, koje se obično poduzimaju u sličnim okolnostima.

Prije svega statutom, pravilnikom o upravnom odboru i pravilnikom o komisijama upravnog odbora.

Zakon o dd. Članak 3. čl. 68.

Ako je formiranje izvršnih tijela u nadležnosti skupštine dioničara i ako je statutom dano upravnom odboru pravo da odobri takvu odluku.

Zakon o dd. Stavak 3. stavak 4. čl. 69.

Kodeks korporativnog upravljanja. Klauzula 2.8.4. 2014.

Sustav upravljanja rizicima neophodan je kako bi tvrtka razumjela koji su financijski i nefinancijski rizici i neželjeni gubici mogući u budućnosti kako bi njima optimalno upravljala i svela ih na prihvatljivu razinu.

Sustav interne kontrole je neophodan kako bi se osiguralo razumno jamstvo da će tvrtka postići svoje poslovne ciljeve, pouzdanost svojih financijskih izvještaja, usklađenost sa zakonima i sigurnost svoje imovine.

Smjernice Europske konfederacije instituta internih revizora (ECIIA), Federacije europskih udruga za upravljanje rizicima (FERMA) za upravne odbore i revizorske odbore „Praćenje pouzdanosti sustava interne kontrole, interne revizije i upravljanja rizicima.“

Upravni odbor- to je tijelo upravljanja koje na određeno vrijeme bira skupština dioničara, a koje upravlja radom dioničkog društva u razdoblju između godišnjih skupština dioničara u skladu sa svojom nadležnošću koja je zakonom dodijeljena upravnom odboru a poveljom.

godine osniva se Upravni odbor obavezna u svim dioničkim društvima.

Član upravnog odbora društva može biti samo, ali ne nužno, neposredni dioničar društva.

Kvantitativni sastav upravnog odbora utvrđuje se glavnom skupštinom ili statutom društva, ali ne može biti manji od 5 članova.

Dioničko društvo s više od 1000 dioničara mora imati najmanje 7 članova upravnog odbora.

Dioničko društvo s više od 10.000 dioničara mora imati najmanje 9 članova upravnog odbora.

Istodobno, pri formiranju upravnog odbora potrebno je voditi se načelima razumne dostatnosti, a kvantitativni sastav upravnog odbora poželjno je odrediti u statutu dioničkog društva.

Glavne funkcije upravnog odbora su:

    izrada strategije razvoja dioničkog društva;

    organiziranje učinkovitih aktivnosti izvršnih tijela dioničkog društva;

    vršenje kontrole nad radom organa upravljanja dioničkog društva;

    provođenje mjera za zaštitu prava i ostvarivanje legitimnih interesa dioničara.

U nadležnosti upravnog odbora su:

    sazivanje godišnje i izvanredne glavne skupštine dioničara;

    odobravanje dnevnog reda glavne skupštine dioničara;

    određivanje prioritetnih područja djelatnosti tvrtke;

    utvrđivanje datuma za sastavljanje popisa osoba koje imaju pravo sudjelovanja na glavnoj skupštini dioničara;

    plasman obveznica i drugih emisijskih vrijednosnih papira od strane društva;

    određivanje cijene (novčanog vrednovanja) imovine, cijene plasmana i otkupa vlasničkih vrijednosnih papira;

    rješavanje pitanja vezanih uz stjecanje dionica, obveznica i drugih vrijednosnih papira koje društvo plasira;

    povećanje temeljnog kapitala društva;

    odobravanje većih poslova i poslova za koje su zainteresirani rukovoditelji društva;

    osnivanje podružnica i otvaranje predstavništava dioničkog društva;

    formiranje izvršnog tijela društva i prijevremeni prestanak njegovih ovlasti;

    odobravanje internih akata dioničkog društva;

    odobrenje registratora dioničkog društva i uvjete ugovora s njim.

Upravni odbor rješava sljedeće glavne zadatke:

    objavljuje podatke o dioničkom društvu;

    utvrđuje smjerove djelatnosti dioničkog društva;

    utvrđuje pristupe ulaganju;

    izrađuje planove i proračune dioničkog društva;

    stvara mehanizme interne kontrole u dioničkom društvu;

    ocjenjuje rad društva i njegovih izvršnih organa upravljanja;

    razvija sustave i metode motiviranja i stimuliranja kadrova za rad u dioničkom društvu;

    izvršava odluke glavne skupštine dioničara;

  • stvara i osigurava korporativnu kulturu.

Još uvijek imate pitanja o računovodstvu i porezima? Pitajte ih na računovodstvenom forumu.

Upravni odbor: detalji za računovođu

  • Upravni odbor u LLC: jedinstveni alat za rješavanje problema vlasnika

    Jedna četvrtina upravnog odbora. To je sasvim logično, jer Upravni odbor je sve... interes Upravnog odbora. Osim toga, u nadležnost upravnog odbora može spadati..., kao sudionik društva, predsjednik upravnog odbora. Postoji nekoliko instrumenata koji isključuju... nominalnog sudionika. 3. Motivacija Upravni odbor može biti alternativa ideji... nezavisni član upravnog odbora opterećen internim odnosima, npr. stručni savjetnik,...

  • Interni revizor čuva dionička sredstva: revizija djelovanja najvišeg menadžmenta

    ..." i "Previše pristojnosti u sali za sastanke? “, objavljeno u... upravnom odboru. Previše odbora oklijeva postavljati pitanja menadžmentu. Prečesto upravni odbori govore o... sinergiji između četiri ključne komponente: upravni odbor, viši menadžment, vanjska revizija i... konvencionalna revizija? Cilj. Upravni odbor mora jasno artikulirati problem i ... unutarnjim revizorima, u čemu Upravni odbor i revizijska komisija iskreno...

  • Kako implementirati nove zahtjeve 209-FZ za upravljanje rizicima

    Rizici i unutarnja kontrola. Upravni odbor (nadzorni odbor) javnog poduzeća.. društvo mora provoditi unutarnju reviziju. Upravni odbor (nadzorni odbor) javnog poduzeća... upravni odbor ili upravni odbor. 3. Stavite pitanje na dnevni red odbora. Umjesto toga... raspravljalo se na upravnom odboru. Rizik menadžer mora zajedno s tajnikom upravnog odbora pridonijeti ... usmjereno upravljanje je obuka članova upravnog odbora, menadžmenta, zaposlenika i...

  • Organiziranje službe interne revizije od nule. Praktično iskustvo

    Neplanirani zadaci. Povremeno izvješćivanje upravnog odbora o stanju u društvu, ...o sastavu izvješća za upravni odbor. Obavještavanje upravnog odbora o svim inspekcijskim nadzorima koje provodi ... regulator. Ako je interakcija s upravnim odborom i izvršnim menadžmentom dovoljna... upravljanje rizicima, postupak obavješćivanja odbora direktora o identificiranju značajnih rizika... isti rezultat zajedničke aktivnosti upravni odbor, izvršni menadžment i služba...

  • Studija trenutnog stanja i trendova razvoja interne revizije u Rusiji za 2017

    Alat za viši izvršni menadžment i upravni odbor. A ako izvršno rukovodstvo i... funkcija interne revizije funkcionalno izvješćuje upravu/revizijski odbor. Prema... podrška internim revizorima od strane upravnih odbora/odbora za reviziju. Interni... broj tvrtki u kojima upravni odbor/revizorski odbor ima malo... pouzdanih savjetnika za više rukovodstvo i upravni odbor treba uzeti u obzir pri zapošljavanju...

  • Financijska odgovornost direktora prema Društvu. Naknada gubitaka za dodatne obračunate poreze

    Skupština sudionika (dioničara) ili upravni odbor, ako je to predviđeno u društvu... skupština sudionika (dioničara) ili upravni odbor, ako je to predviđeno u društvu... za dodatne porezne naknade, podlijegali su odobrenju upravnog odbora ili glavne skupštine sudionika/dioničara ... neće postojati samo direktor. Članovi upravnog odbora, sudionici/dioničari koji su to odobrili... s nesavjesnim protustrankama. Ako članovi upravnog odbora, sudionici/dioničari nisu sudjelovali...

  • Povjerenstva za reviziju postat će izborna, a unutarnja revizija obvezna za javna dionička društva

    Zakon također predviđa da upravni odbor odobrava dokumente koji definiraju politiku unutarnje kontrole društva. U isto vrijeme, upravni odbor društva odobrava dokumente koji definiraju politiku ... odbora upravnog odbora. Sukladno Saveznom zakonu, komisije formira upravni odbor za... podnošenje upravnom odboru. Istodobno, formiranje komisija od strane upravnih odbora odavno je... interne revizije, formiranje komisija upravnog odbora u dioničkom društvu sadržani su u...

  • Međunarodni profesionalni standardi za unutarnju reviziju: struktura, primjena i odraz u zakonodavstvu

    Korporativne procedure, u kojima postoji Upravni odbor, razna povjerenstva, radne skupine, ... i na konačno odobrenje - Upravni odbor. Zatim se izmjene objavljuju, ali... korisnici rezultata interne revizije - upravni odbori, viši izvršni menadžment tvrtki. ... - rezolucija vlade i odluka Upravnog odbora Banke Rusije da se ... organizacija rada revizijskih odbora upravnih odbora dioničkih društava Odobreno nalogom ...

  • Određivanje proračuna za funkciju interne revizije: koliko je dovoljno?

    Odobreni plan" (Standard 2030). Članovi upravnog odbora i odbora za reviziju također su... odobrili plan” (Standard 2030). Članovi upravnog odbora i odbora za reviziju također... na vrijeme očekivano od strane višeg rukovodstva i upravnog odbora. Kada voditelj interne revizije... stoji iza odbora za reviziju ili upravnog odbora. Iznenađujuće, jedan od čimbenika... je odgovornost da se višem menadžmentu i upravnom odboru priopći o planovima i potrebama za...

  • Nemojte se sramiti proglasiti bankrot: prijetnja supsidijarnom odgovornošću za direktora tvrtke

    Pravo na sazivanje izvanredne sjednice imaju direktori: upravni odbor; revizijska komisija (revizor); revizor; sudionici.../dioničari, revizori i ključni članovi upravnog odbora. Takva kontrolna osoba tijekom ... sjednice kolegijalnog tijela (glavne skupštine, upravnog odbora ili revizijske komisije) o pitanju ... osoba, prvenstveno osnivača, članova Upravnog odbora. Od 30. srpnja 2017. godine...

  • Zaposlenike ubrajamo u suvlasnike – kako ne naškoditi sebi?

    Društvo za upravljanje osnovalo je Upravni odbor koji se sastoji isključivo od vlasnika poduzeća. Upravni odbor odlučuje o... statusu člana odbora. Ako Upravni odbor iz nekog razloga prihvati... temeljni kapital. Drugi problem je što Upravni odbor u svakom Društvu bira general... mogu jednostavno isključiti vlasnike iz Upravnog odbora, oduzimajući im pravo da imenuju Upravu... da odluka o promjeni članova Upravni odbor se može donijeti samo jednoglasno...

  • Premije osiguranja u 2017. godini. Objašnjenja ruskog ministarstva financija

    Slijedom navedenog, naknade članovima upravnog odbora društva podliježu premijama osiguranja... -15-06/16239 Naknade članovima upravnog odbora društva podliježu premijama osiguranja... s obavljanje svojih dužnosti kao člana upravnog odbora društva obveznici su premija osiguranja... osobe organizacije koje su članovi upravnog odbora podliježu premijama osiguranja u...

  • Porezni rizici davanja kredita drugoj tvrtki ako je kamata po ugovoru o kreditu viša ili niža od stope refinanciranja

    prosinca 2017.); - Pitanje: Član upravnog odbora dioničkog društva, koji je sin stvarnog vlasnika... dioničkog društva. Transakciju će odobriti Upravni odbor kao transakciju zainteresirane strane. Zajmodavac... tvrtke, i član upravnog odbora? Je li moguće dati beskamatni zajam...

  • Upravljanje rizikom 1 ili Upravljanje rizikom 2. Koje su razlike i što trebate prvo učiniti?

    Interesi vanjskih dionika (regulatori, dioničari, upravni odbori, banke, osiguranje, rejting agencije) i... navedeni su u postojećim dokumentima na razini odbora (povelja, politike, itd... moraju biti u postojećim dokumentima na razini odbora , a ne stvarati nove Zašto... učiniti ako, suprotno zdravom razumu, upravni odbor ili regulator inzistira na stvaranju...

  • Revizija strateških rizika: praktični zaključci voditelja interne revizije

    Promijenio pogled višeg menadžmenta, članova odbora i vlasnika procesa na funkciju... voditeljima važan pristup članovima odbora, višem menadžmentu i vlasnicima procesa... studija: Broj sudionika - 1124 (član odbora 34%, CEO 15%, C FO...

Upravni odbor Banke vrši opće upravljanje aktivnostima Banke, s izuzetkom rješavanja pitanja koja su u nadležnosti Glavne skupštine dioničara Banke važećim zakonodavstvom Ruske Federacije i Statutom Banke.

Njegova nadležnost uključuje utvrđivanje strateških pravaca djelovanja Banke, nadzor nad financijskim i gospodarskim aktivnostima, stvaranje i funkcioniranje učinkovitog sustava unutarnjih kontrola, osiguranje provedbe prava dioničara, kao i nadzor nad aktivnostima izvršnih tijela.

ADAMENKO
Tatjana Nikolajevna
Predsjednik Upravnog odbora Texbank JSC

Predsjednik Upravnog odbora Texbank JSC
Datum izbora (reizbora) u Upravni odbor: 14.06.2019.
viši
Naziv obrazovne organizacije: Politehnički institut Stavropol
Godina diplomiranja: 1988
Kvalifikacija: “Ekonomist inženjer”
Specijalnost: “Ekonomika i organizacija cestovnog prometa”
Akademija nacionalnog gospodarstva pri Vladi Ruske Federacije
Godina diplomiranja: 1999
Kvalifikacija: magistar menadžmenta
Specijalnost: “Suvremeni voditelj poslovne banke”

Odsutan


Od 28. lipnja 2017. do danas: predsjednik Upravnog odbora Texbank JSC. (Odlukom Glavne skupštine dioničara Banke (Zapisnik br. 02/18/EGM od 21. rujna 2018. godine Banka je preimenovana u Texbank dioničko društvo (Texbank JSC).
Od 24. lipnja 2016. do 28. lipnja 2017.: član Upravnog odbora JSCB Texbank.
Od 11. siječnja 2016. do 15. svibnja 2017.: Texbank JSC, predsjednik i predsjednik uprave.
Odgovornosti na poslu: obavlja opće upravljanje Bankom u strogom skladu s postavljenim ciljevima i zadacima Savezni zakoni. Poveljom Banke ostvariti profitabilne aktivnosti Banke, povećati učinkovitost, spriječiti štetu Banke prema štedišama, klijentima, osigurati ispunjenje dodijeljenih zadataka Skupštine dioničara. Upravni odbor, Upravni odbor.
Od 8.10.2015. do 1.11.2016.: JSCB Texbank, savjetnik predsjednika za strategiju i razvoj.
Službene odgovornosti: organiziranje rada na razvoju i implementaciji promjena u poslovnim procesima i tehnologijama, analiza rada svih službi u cilju unaprjeđenja aktivnosti, razvoj, zajedno s ostalim službama Banke, novih tehnologija i procesa u banci u cilju povećanja učinkovitosti .
Od 03/11/2013 do 07/03/2015: Banka Vozrozhdenie (OJSC), Odjel za razvoj mreže podružnica, voditelj odjela
Službene odgovornosti: razvoj standardnih transformacija podružnica u operativne urede, rad na reorganizaciji podružnica i VSP-a prema jedinstvenom standardu, implementacija novih organizacijskih struktura VSP-a, funkcionalnost za VSP osoblje, razvoj standarda tablice osoblja za VSP i poslovnice banaka, uvođenje novih modela prodaje po principu jedinstvene linije fronta, mjere za zatvaranje, otvaranje, promjenu lokacije VSP, praćenje realizacije plana VSP.
Od 17. rujna 2012. do 11. ožujka 2013.: Banka Vozrozhdenie (OJSC), Moskva, Odjel poslovanja s građanima, zamjenik voditelja odjela.
Službene obveze: nadzor nad radom poslovnica banaka u organizaciji rada maloprodajnih poslovnih jedinica, praćenje realizacije plana, izrada prodajnih standarda.
Od 07.07.2003. do 17.09.2012.: Banka Vozrozhdenie (OJSC), upravitelj podružnice u Stavropolu.
Službeni poslovi: organiziranje rada poslovnice, praćenje svih poslovnih procesa, organiziranje i vođenje pregovora s klijentima - velikim tvrtkama i holdingima, postizanje dogovora o uvjetima servisiranja poslova, organiziranje prodaje bankarskih usluga klijentima - krediti, faktoring, leasing, platni projekti, računi, hipotekarni i potrošački krediti, depoziti, plastične kartice, gotovinske usluge poravnanja itd. Otvaranje novih 8 dodatnih ureda i 5 operativnih blagajni u gradovima kavkaskih Mineralnye Vody, poslovno planiranje i osiguranje provedbe plana za podružnicu, razvoj poslovanja podružnice VSP.

Odgovornosti na poslu:

  • Osigurava učinkovitu organizaciju rada Upravnog odbora Banke i njegovu interakciju s drugim tijelima Banke;
  • Održava stalne kontakte s odjelima i službenicima Banke radi pravovremenog dobivanja što cjelovitijih i najpouzdanijih informacija potrebnih Upravnom odboru Banke za donošenje odluka, osigurava učinkovitu interakciju između tih tijela i službenika između sebe i trećih strana;
  • Brine se da Upravni odbor uspješno izvršava svoje zadaće;
  • Organizira izradu najučinkovitijih odluka o pitanjima koja su na dnevnom redu;
  • Saziva sjednice Upravnog odbora i njima predsjeda;
  • Utvrđuje oblik održavanja sjednica;
  • Odgovoran za izradu dnevnog reda sastanaka Upravnog odbora Banke;
  • Organizira vođenje zapisnika na sjednicama;
  • Poduzima potrebne mjere da članovima Upravnog odbora pravodobno daju podatke potrebne za donošenje odluka o točkama dnevnog reda;
  • Pruža priliku svim članovima Upravnog odbora da izraze svoje stajalište o pitanjima o kojima se raspravlja, promiče traženje dogovorenog rješenja članova Upravnog odbora u interesu Banke;
  • Potpisuje pisma i druge dokumente koji potječu od Upravnog odbora Banke, uključujući ovjeru izvoda iz zapisnika sa sjednica Upravnog odbora Banke;
  • Potpisuje ugovor s predsjednikom Uprave Banke u ime Banke;
  • Predsjedava glavnim skupštinama dioničara Banke;
  • Snosi osobnu odgovornost pred Glavnom skupštinom dioničara Banke za organiziranje rada Upravnog odbora Banke.

ŠAPOVALIJANTI
Andrej Georgijevič
Zamjenik predsjednika Upravnog odbora Texbank JSC

Naziv radnog mjesta: Zamjenik predsjednika Upravnog odbora Texbank JSC

Informacije o strukovno obrazovanje: viši
Naziv obrazovne organizacije: Moskovski institut za nacionalnu ekonomiju nazvan po. G.V. Plehanova
Godina diplomiranja: 1974
Kvalifikacija: "Ekonomist"

Informacije o dodatnom stručnom obrazovanju: Poslijediplomski studij na Moskovskom institutu za nacionalno gospodarstvo nazvan po G.V. Plehanova
Godina diplomiranja: 1979
Kvalifikacija: "Ekonomist"
Specijalnost: “Financije i kredit”

Podaci o akademskom stupnju, akademski naziv: Kandidat ekonomskih znanosti
Datum dodjele: 6. rujna 1981

Informacije o radna aktivnost za posljednjih 5 godina prije dana izbora na dužnost:
S 15.02.2008 godina do danas: JSC Management Company Murmansk Transport Hub, generalni direktor.
Odgovornosti na poslu:
Obavlja opće vođenje poslova Društva na temelju Statuta, zastupa Društvo bez punomoći i zastupa njegove interese u svim državnim i drugim tijelima i organizacijama, upravlja imovinom i u gotovini Društva, radi ostvarivanja ciljeva predviđenih svrhom Društva, potpisuje sve financijske dokumente, otvara tekuće i druge račune u bankama, sklapa poslove u ime Društva, rješava druga pitanja tekućeg poslovanja Društva. Društvo u okviru svoje nadležnosti, te obavlja i druge ovlasti utvrđene zakonom i Statutom Društva.

S 24.06.2016 Po 04.07.2016 Godina – Član Upravnog odbora JSCB Texbank.
S 05.07.2016 Po 27.06.2017 godine - predsjednik Upravnog odbora JSC JSCB Texbank.
Odgovornosti na poslu:
Učinkovita organizacija rada Upravnog odbora Banke i njegove interakcije s drugim tijelima Banke; stalne kontakte s odjelima i službenicima Banke u cilju pravovremenog dobivanja što cjelovitijih i najpouzdanijih informacija potrebnih Upravnom odboru Banke za donošenje odluka, osiguravajući učinkovitu interakciju između tih tijela i službenika međusobno i trećih strana; uspješno rješavanje zadataka od strane Upravnog odbora Banke, u skladu s Poveljom, organizacija izrade što učinkovitijih odluka o pitanjima koja su na dnevnom redu. Sazivanje sjednica Upravnog odbora Banke i vođenje istih; utvrđivanje dnevnog reda sjednica Upravnog odbora Banke; vođenje zapisnika na sastancima; rješavanje drugih pitanja u skladu s važećim zakonodavstvom Ruske Federacije i Statutom Banke.

C 28.06.2017 godine 22.06.2018 Zamjenik predsjednika Upravnog odbora JSCB Texbank.
Odgovornosti na poslu:

C 22.06.2018 godine do sada Zamjenik predsjednika Upravnog odbora Texbank JSC. (Odlukom Glavne skupštine dioničara Banke (Zapisnik br. 02/18/EGM od 21. rujna 2018. godine Banka je preimenovana u Texbank dioničko društvo (Texbank JSC).
Odgovornosti na poslu:
Obavljanje dužnosti člana Upravnog odbora u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i Poveljom Banke.


nijedan.

ELKANOV
Rustam Hanafijevič

Naziv radnog mjesta:Član Upravnog odbora Texbank JSC
Datum izbora (reizbora) u Upravni odbor: 14.06.2019

Informacije o stručnom obrazovanju: viši
Naziv obrazovne organizacije: Cherkessk Karachay-Cherkess Technological Institute.
Godina diplomiranja: 1998
Kvalifikacija: "Menadžer"
Specijalnost: "Menadžment"

Informacije o dodatnom stručnom obrazovanju - dodatno (uz visoko) obrazovanje:
Naziv obrazovne organizacije: Moskovska financijska akademija pri Vladi Ruske Federacije
Godina završetka 2005
Kvalifikacija magistra poslovne administracije.

Informacije o dodatnom stručnom obrazovanju:
1. Kineska akademija izvršnog osoblja Pudong, na temu “Public Policy and Management”, 23. listopada 2015., Šangaj, Kina.
2. Savezna državna proračunska obrazovna ustanova više obrazovanje“Ruska akademija za nacionalno gospodarstvo i javnu upravu pri predsjedniku Ruske Federacije”, Upravljanje projektima u području državnih agencija, 21. studenog 2015., Moskva
3. Savezna državna proračunska obrazovna ustanova visokog obrazovanja „Ruska akademija za nacionalno gospodarstvo i javnu upravu pri predsjedniku Ruske Federacije“, „Obuka i prekvalifikacija pričuve rukovodećeg osoblja“, 21. studenog 2015. Moskva
4. Savezna državna proračunska obrazovna ustanova visokog obrazovanja “Ruska akademija za nacionalno gospodarstvo i javnu upravu pri predsjedniku Ruske Federacije”, “Poboljšanje osobne učinkovitosti lidera”, 21. studenog 2015., Moskva.

Podaci o akademskom stupnju, akademski naziv:
Kislovodsk Institut za ekonomiju i pravo, 5. travnja 2003., dodijelio je akademski stupanj kandidata ekonomskih znanosti.

Podaci o radnoj aktivnosti za posljednjih 5 godina prije dana izbora na dužnost:
S 18.04.2013 do 14.09.2015
Odgovornosti na poslu:

S 14.09.2015 do 04.10.2016 Ministar financija Karačajevsko-Čerkeske Republike.
Odgovornosti na poslu:
Formiranje i izvršenje proračuna Republike Karachay-Cherkess, kontrola nad učinkovitim korištenjem proračunskih sredstava, mobilizacija proračunskih prihoda republike, razvoj i zaštita regulatornih dokumenata republike u području financija, kontrola u području javne nabave itd.
S 04.10.2016 do 17.07.2018 Ministar financija Karačajevsko-Čerkeske Republike.
Odgovornosti na poslu:
Formiranje i izvršenje proračuna Republike Karachay-Cherkess, kontrola nad učinkovitim korištenjem proračunskih sredstava, mobilizacija proračunskih prihoda republike, razvoj i zaštita regulatornih dokumenata republike u području financija, kontrola u području javne nabave itd.
S 18.07.2018 do 01.03.2019 Financijski direktor Yug-Trade Company LLC.
Odgovornosti na poslu:
Formiranje i kontrola financijskih i gospodarskih aktivnosti organizacije.
S 27.03.2019 do 06.05.2019 Savjetnik predsjednika - predsjednik uprave Texbank JSC.
Odgovornosti na poslu:
Provođenje aktivnosti za privlačenje klijenata, uspostavljanje partnerstva, obostrano korisnih odnosa s organizacijama, dogovaranje uvjeta sporazuma o suradnji.
S 07.05.2019 do 20.08.2019 vrijeme predsjednik-predsjednik uprave Texbank JSC.
Odgovornosti na poslu:
Obavljanje općeg upravljanja Bankom u strogom skladu s ciljevima i zadacima predviđenim saveznim zakonima i Poveljom Banke za postizanje profitabilnih aktivnosti Banke; povećanje učinkovitosti, sprječavanje štete za Banku, deponente i klijente; osiguravanje izvršavanja postavljenih zadataka od strane Skupštine dioničara, Uprave Banke i Upravnog odbora.
od 21.08.2019 do danas, predsjednik Uprave Texbank JSC (položaj predsjednika-predsjedavajućeg Uprave preimenovan je u "Predsjednik Uprave", u vezi s odobrenjem izmjena br. 4 Statuta Texbank JSC Godišnje skupštine od lipnja 14. 2019. i njihova državna registracija).
Odgovornosti na poslu:
Obavljanje općeg upravljanja Bankom u strogom skladu s ciljevima i zadacima predviđenim saveznim zakonima i Poveljom Banke; pružanje i organizacija aktivan rad djelatnika za razvoj Banke i razmatranje pitanja privlačenja klijentele i povećanja privučenih financijskih sredstava, unapređenje organizacije bankovnog poslovanja; sprječavanje štete za Banku, deponente, klijente; organizacija rada Uprave Banke i interakcija svih strukturnih dijelova Banke; osiguravanje izvršavanja postavljenih zadataka od strane Skupštine dioničara, Upravnog odbora i Uprave Banke.

STALJČENKO
Aleksej Jurijevič
član Upravnog odbora

Naziv radnog mjesta:Član Upravnog odbora Texbank JSC
Datum izbora (reizbora) u Upravni odbor: 14.06.2019

Informacije o stručnom obrazovanju: viši
Naziv obrazovne organizacije: Ruska ekonomska akademija nazvana po. G.V. Plehanova.
Godina diplomiranja: 2000
Kvalifikacija: "Ekonomist"
Specijalnost: “Financije i kredit”

Informacije o dodatnom stručnom obrazovanju: Akademija nacionalnog gospodarstva pri Vladi Ruske Federacije
Godina diplomiranja: 2011
Kvalifikacija: "Menadžment"
Specijalnost: “Upravljanje inovacijama i projektima”

Podaci o akademskom stupnju, akademski naziv: Kandidat ekonomskih znanosti, Ruska ekonomska akademija nazvana po. G.V.Plehanov.
Datum dodjele: 19. prosinca 2003. godine

Podaci o radnoj aktivnosti za posljednjih 5 godina prije dana izbora na dužnost:
Od 07.05.2019 Trenutno je generalni direktor TOK Group LLC i, istodobno, direktor predstavništva PJSC Stavropolenergosbyt u Moskvi.
Od 05.05.2010. do 30.04.2019. generalni direktor TOK Group LLC.
Odgovornosti na poslu:
Obavlja opće upravljanje poslovima Društva na temelju Statuta, djeluje u ime Društva bez punomoći i zastupa njegove interese u svim državnim i drugim tijelima i organizacijama, upravlja imovinom i sredstvima za postizanje ciljeva predviđenih svrhu Društva, potpisuje sve financijske dokumente, otvara račune za namirenje u bankama i druge račune, zaključuje poslove u ime Društva, rješava druga pitanja tekućeg poslovanja Društva iz svoje nadležnosti, obavlja druge ovlasti utvrđene zakonom i Statut Društva.

S 28.06.2017 godine do danas - član Upravnog odbora Texbank JSC. Odlukom Glavne skupštine dioničara Banke (Zapisnik br. 02/18/EGM od 21. rujna 2018.) Banka je preimenovana u Texbank dioničko društvo (Texbank JSC).
Odgovornosti na poslu:

S 24.06.2016 godine do 27.06.2017 Godina – Zamjenik predsjednika Upravnog odbora JSCB Texbank.
Odgovornosti na poslu:
Rješavanje pitanja iz nadležnosti Upravnog odbora; u odsutnosti predsjednika Upravnog odbora Banke, obavljao poslove predsjednika Upravnog odbora i organizirao rad Upravnog odbora Banke.

Podaci o trenutnom članstvu u tijelima upravljanja i kontrole drugih pravnih osoba:
Izabran za predsjednika Upravnog odbora NESK dd za novi mandat 25. srpnja 2019., član Upravnog odbora NESK dd (datum reizbora za novi mandat je 27. lipnja 2019.).
Član Upravnog odbora NESK JSC od 28. lipnja 2018.
Odgovornosti na poslu:

Od 29.06.2017., član Upravnog odbora NESK dd, predsjednik Upravnog odbora NESK dd - od 04.08.2017. do 26.06.2019.
Odgovornosti na poslu:
Organiziranje rada Upravnog odbora Društva, sazivanje sjednica i vođenje istih, organiziranje vođenja zapisnika na sjednicama Upravnog odbora, predsjedanje Skupštinama dioničara Društva.
Član Upravnog odbora PJSC Stavropolenergosbyt od 18.06.2018. (datum izbora za novi mandat 21.06.2019.)
Odgovornosti na poslu:
Rješavanje pitanja iz nadležnosti Upravnog odbora u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i Poveljom organizacije.

MURTAZALIEV
Said-Hasan Salmanovich
član Upravnog odbora

Naziv radnog mjesta:Član Upravnog odbora Texbank JSC
Datum izbora (reizbora) u Upravni odbor: 14.06.2019

Informacije o stručnom obrazovanju: viši
Naziv obrazovne organizacije: Čečensko-inguški državni pedagoški institut
Godina diplomiranja: 1989
Kvalifikacija: Profesor tjelesnog odgoja
Specijalnost: 03.03. "Fizička kultura"
Institut za financije i pravo (Makhachkala)
Godina diplomiranja: 2009
Kvalifikacija: Pravnik
Specijalnost: "Pravosudna praksa"

Informacije o dodatnom stručnom obrazovanju: odsutan
Podaci o akademskom stupnju, akademski naziv: odsutan

Podaci o radnoj aktivnosti za posljednjih 5 godina prije dana izbora na dužnost:
S 09.01.2017 godine do danas - savjetnik generalnog direktora (direktora) u predstavništvu PJSC Stavropolenergosbyt u Moskvi.
Odgovornosti na poslu:

  • financijska i komercijalna izvješća o projektima u kojima tvrtka sudjeluje;
  • organiziranje privlačenja financijskih sredstava;
  • formiranje strategije razvoja društva;
  • financijsko planiranje i predviđanje.

S 18.09.2014 godine do 26.07.2016 Godina - Zamjenik generalnog direktora - voditelj kompleksa električne mreže u Čečenskoj Republici JSC IDGC Sjevernog Kavkaza. (Od 2. srpnja 2015., OJSC Međuregionalna distribucija mrežna tvrtka Sjevernog Kavkaza preimenovano je u PJSC "Međuregionalna distribucijska mrežna tvrtka Sjevernog Kavkaza")
Odgovornosti na poslu:

  • vođenje pregovora s kupcima, izvođačima, podizvođačima i drugim organizacijama u odsutnosti glavnog direktora ili u njegovo ime.

S 17.02.2014 godine do 18.09.2014 Godina - Zamjenik generalnog direktora - voditelj kompleksa električne mreže u Čečenskoj Republici JSC IDGC Sjevernog Kavkaza.
S 25.10.2006 godine do 17.02.2014 godine - Zamjenik generalnog direktora Otvorenog dioničkog društva "Južna mrežna tvrtka" (Od 01.08.2007. OJSC "Južna mrežna tvrtka" preimenovana je u OJSC "Međuregionalna distribucijska mrežna tvrtka Sjevernog Kavkaza")
Odgovornosti na poslu:

  • nadzor nad financijskim i ekonomskim aktivnostima društva; pravovremeno sklapanje gospodarskih i financijskih ugovora, ispunjavanje ugovornih obveza;
  • sudjelovanje u izradi planova dugoročnog razvoja energetskog sektora;
  • u odsutnosti generalnog direktora ili u njegovo ime, vođenje pregovora s kupcima, izvođačima, podizvođačima i drugim organizacijama.

S 22.06.2018 član Upravnog odbora Texbank JSC. Odlukom Glavne skupštine dioničara Banke (Zapisnik br. 02/18/EGM od 21. rujna 2018.) Banka je preimenovana u Texbank dioničko društvo (Texbank JSC).
Odgovornosti na poslu:
Rješavanje pitanja iz nadležnosti Upravnog odbora u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i Poveljom Banke.
Podaci o trenutnom članstvu u tijelima upravljanja i kontrole drugih pravnih osoba:
Član Upravnog odbora NESK JSC od 27. lipnja 2019.

Odgovornosti na poslu:
  • Rješavanje pitanja iz nadležnosti Upravnog odbora u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i Poveljom organizacije.

Korišten u ruskom zakonodavstvu, namijenjen je konkretizaciji suštine srednjeg menadžmenta, čija je temeljna funkcija samo opće, a ne izravno upravljanje aktivnostima dioničkog društva. U ovom priručniku koristi se samo naziv “upravni odbor” kao najčešći u praksi i ekonomskoj literaturi.

Upravni odbor je kolegijalno poslovodno tijelo izabrano na određeno vrijeme od strane skupštine dioničara, koje upravlja radom dioničkog društva u razdoblju između godišnjih skupština dioničara u skladu s nadležnostima koje su mu zakonom i statutom dodijeljene. .

Obveznost izbora upravnog odbora. Upravni odbor mora biti osnovan u svim dioničkim društvima, osim onih u kojima je broj dioničara - imatelja dionica s pravom glasa - manji od 50.

Ako upravni odbor nije izabran, njegove funkcije obavlja glavna skupština dioničara. U potonjem slučaju, statut društva mora odrediti osobu ili tijelo čija će nadležnost uključivati ​​odlučivanje o održavanju glavne skupštine dioničara i odobravanje njezina dnevnog reda.

Svrha i glavni pravci djelovanja upravnog odbora. Krajnji cilj upravnog odbora je povećanje vrijednosti dioničkog društva, povećanje tržišne cijene njegovih dionica, odnosno povećanje temeljnog kapitala.

Glavne funkcije upravnog odbora su:
  • utvrđivanje strategije razvoja dioničkog društva;
  • organiziranje učinkovitih aktivnosti izvršnih tijela društva;
  • nadzor nad radom nižih organa upravljanja dioničkog društva;
  • osiguravanje ostvarivanja prava i legitimnih interesa dioničara.

Nadležnost upravnog odbora. Da bi upravni odbor bio učinkovito tijelo upravljanja, njegovo djelovanje mora biti usmjereno na zaštitu prava dioničara na temelju uravnoteženja odgovornosti i ovlasti upravnog odbora, tako da ne zamjenjuje upravu i osigurava kontrolu od strane dioničari.

Upravni odbor ima pravo rješavati samo ona pitanja koja su zakonom i statutom društva u njegovoj nadležnosti. Ova pitanja moraju biti jasno navedena u statutu društva kako bi se otklonile nejasnoće u pogledu razgraničenja nadležnosti upravnog odbora, izvršnih tijela društva i skupštine dioničara.

Sukladno zakonu, nadležnost upravnog odbora je:
  • određivanje prioritetnih područja djelatnosti tvrtke;
  • sazivanje godišnje i izvanredne glavne skupštine dioničara;
  • odobravanje dnevnog reda glavne skupštine dioničara;
  • utvrđivanje datuma za sastavljanje popisa osoba koje imaju pravo sudjelovanja na glavnoj skupštini dioničara;
  • povećanje temeljnog kapitala društva postavljanjem dodatnih dionica od strane društva u granicama broja i kategorija ovlaštenih dionica (ako je ovo pitanje u nadležnosti statuta društva);
  • plasman obveznica i drugih emisijskih vrijednosnih papira od strane društva;
  • određivanje cijene (novčanog vrednovanja) imovine, cijene plasmana i otkupa vlasničkih vrijednosnih papira;
  • stjecanje dionica, obveznica i drugih vrijednosnih papira koje društvo plasira;
  • formiranje izvršnog tijela društva i prijevremeni prestanak njegovih ovlasti (ako je to pitanje u njegovoj nadležnosti statutom društva);
  • preporuke o visini nagrada i naknada članovima revizijske komisije (revizoru) i utvrđivanju visine plaćanja usluga revizora;
  • preporuke o visini dividende na dionice i postupku njezine isplate;
  • korištenje fonda rezervi i drugih novčanih sredstava dioničkog društva;
  • odobravanje internih akata dioničkog društva, osim onih akata koji su statutom društva u nadležnosti glavne skupštine ili izvršnih tijela društva;
  • osnivanje podružnica i otvaranje predstavništava dioničkog društva;
  • odobravanje većih poslova i poslova za koje su zainteresirani rukovoditelji društva;
  • odobrenje registratora dioničkog društva i uvjete ugovora s njim.
Na temelju ovlasti utvrđenih zakonom i statutom dioničkog društva, upravni odbor rješava sljedeće glavne zadatke:
  • organizacija izvršenja odluka glavne skupštine dioničara;
  • utvrđivanje pravaca djelatnosti dioničkog društva;
  • izrada planova i proračuna dioničkog društva;
  • ocjenu uspješnosti poslovanja društva i njegovih izvršnih organa upravljanja;
  • određivanje pristupa ulaganjima i sudjelovanju u drugim organizacijama;
  • objavljivanje podataka o dioničkom društvu;
  • stvaranje mehanizama interne kontrole u dioničkom društvu;
  • razvoj sustava i metoda motiviranja i stimuliranja kadrova koji rade u dioničkom društvu;
  • stvaranje i osiguranje korporativne kulture, uključujući osiguranje usklađenosti dioničkog društva s važećim zakonima, usklađenost s pravilima i postupcima za sazivanje i održavanje glavne skupštine dioničara, itd.

Uspješan razvoj dioničkog društva uvelike ovisi o tome koliko učinkovito funkcionira upravni odbor kao tijelo upravljanja društvom.

Učinkovit rad upravnog odbora ovisi prvenstveno o razini stručno osposobljavanje njezini članovi. Član upravnog odbora mora imati odgovarajuće sposobnosti i osobine, kao što su dovoljno vremena za obavljanje svojih dužnosti, nepostojanje sukoba interesa u odnosu na tvrtku, sposobnost izražavanja i obrane vlastitog neovisnog mišljenja itd. Zakon dopušta da društvo ima pravo postavljati svoje zahtjeve prema kandidatima za članove upravnog odbora. Popis zahtjeva koje dioničari postavljaju članovima upravnog odbora mora biti dosta konkretan i usmjeren na to da se upravno vijeće formira od osoba s visokim poslovnim i ljudskim ugledom. Utvrđivanje popisa uvjeta za kandidate za članove upravnog odbora mora se smatrati jednim od elemenata sustava korporativnog upravljanja.

Član upravnog odbora trgovačkog društva može biti samo pojedinac, ali ne nužno i izravni dioničar ove tvrtke.

Kvantitativni sastav upravnog odbora utvrđuje se glavnom skupštinom ili statutom društva, ali ne može biti manji od 5 članova. Dioničko društvo s više od 1000 dioničara mora imati najmanje 7 članova; a s brojem većim od 10 000 - najmanje 9 članova. Pri formiranju upravnog odbora potrebno je rukovoditi se načelima razumne dostatnosti. Poželjno je da se kvantitativni sastav upravnog odbora odredi u statutu, kako se ne bi vodile godišnje rasprave o ovom pitanju.

Izbori u upravni odbor provode se kumulativnim glasovanjem.

Suština ove metode je da:
  • broj glasova koji pripada svakom dioničaru množi se s brojem osoba koje moraju biti izabrane u upravni odbor društva;
  • dioničari imaju pravo svojim dionicama glasovati za jednog kandidata ili ih raspodijeliti na više kandidata;
  • glasovanje se ne provodi za svako pojedino upražnjeno mjesto u upravnom odboru, već za cijeli sastav upravnog odbora odjednom;
  • Izabranima u upravni odbor smatraju se oni kandidati u broju jednakom sastavu upravnog odbora koji su dobili najveći broj glasova na općoj listi kandidata.

Prednosti kumulativnog glasovanja

Kumulativno glasovanje pojavilo se kao jedan od načina uvažavanja interesa malih dioničara u upravljanju dioničkim društvom. Izravnim glasovanjem vlasnici velikih paketa dionica, a još više kontrolnog paketa, uvijek mogu osigurati svoje vodstvo u upravnom odboru. Kumulativno glasovanje, budući da se oslanja na mogućnost zbrajanja glasova za sva mjesta u upravnom odboru i pomoću njih glasovanje o samo jednom kandidatu, omogućuje malim dioničarima da u upravu imenuju one pojedince koji su predani obrani njihovih interesa.

Potonje postaje moguće zbog činjenice da član uprave ima pravo pristupa svim informacijama o aktivnostima dioničkog društva.

Općenito, glavne prednosti kumulativnog glasovanja su:
  • daje mogućnost malim dioničarima da predlože svoje kandidate u upravni odbor;
  • odluka glavne skupštine o prijevremenom prestanku ovlasti upravnog odbora može se donijeti samo u odnosu na sve članove upravnog odbora. Time se osigurava stabilnost u dioničkom društvu i smanjuje vjerojatnost sukoba unutar upravnog odbora;
  • kumulativnim glasovanjem gotovo je sigurno da će se formirati upravni odbor, budući da kandidat za izbor treba samo doći ispred ostalih kandidata, bez obzira na apsolutni broj glasova koje dobije.

Predsjednik Upravnog odbora je na čelu upravnog odbora. Biraju ga njegovi članovi većinom glasova. Upravni odbor dioničkog društva ima pravo u svakom trenutku ponovno izabrati svog predsjednika većinom glasova ukupnog broja članova upravnog odbora, osim ako statutom društva nije drugačije određeno.

Glavne odgovornosti predsjednika upravnog odbora su:

  • organizaciju rada upravnog odbora;
  • sazivanje i vođenje sjednica upravnog odbora;
  • organiziranje vođenja zapisnika sa sjednica upravnog odbora;
  • predsjedanje glavnom skupštinom dioničara, osim ako statutom dioničkog društva nije drugačije određeno.

Sjednice upravnog odbora održavaju se redovito u rokovima predviđenim regulatornim dokumentima dioničkog društva, obično najmanje jednom tromjesečno.

Izvanredne sjednice upravnog odbora mogu se održati na inicijativu predsjednika upravnog odbora, kao i na zahtjev:
  • član upravnog odbora;
  • član revizijske komisije (revizor) društva;
  • revizor poduzeća;
  • izvršni organ društva.

Kvorum za održavanje sjednice upravnog odbora društva određen je njegovim statutom, ali ne smije biti manji od polovice broja izabranih članova upravnog odbora društva. Ako iz bilo kojeg razloga (bolest, smrt i sl.) broj članova upravnog odbora postane manji od broja koji čini navedeni kvorum, upravni odbor društva dužan je odlučiti o održavanju izvanredne glavne skupštine dioničara. za dopunske izbore ili njegov reizbor.

Pri rješavanju pitanja na sjednicama upravnog odbora svaki član ima jedan glas. Prijenos prava glasa od strane člana uprave društva na drugu osobu, uključujući i drugog člana uprave društva, nije dopušten. Statutom društva može se predvidjeti pravo odlučujućeg glasa predsjednika upravnog odbora u slučaju jednakog broja glasova članova upravnog odbora pri rješavanju pojedinog pitanja dnevnog reda. Statutom dioničkog društva može se predvidjeti mogućnost uzimanja u obzir, pri utvrđivanju prisutnosti kvoruma i rezultata glasovanja, pisanog mišljenja člana upravnog odbora društva koji je odsutan na sjednici upravnog odbora društva o pitanjima njegova tekućeg dnevnog reda, kao i mogućnost donošenja odluka upravnog odbora društva glasovanjem u odsutnosti.

Postupak rada upravnog odbora praktički nije određen zakonom te je dioničarima dano pravo da ga samostalno uređuju. S obzirom da je upravni odbor najvažnije upravljačko tijelo o čijim odlukama ovise mnogi aspekti djelovanja dioničkog društva i utječu na interese svih dioničara bez iznimke, ovaj postupak je obično formaliziran internim aktima društva ili definiran njegovim čarter.