Shembull i letrës drejtuar palës tjetër për kthimin e fondeve. Letër rimbursimi. Çfarë duhet bërë me TVSH-në

Në biznes, situatat shpesh lindin kur dërgesat, mallrat ose shërbimet me pagesë nuk i përshtaten klientit për ndonjë arsye. Në këtë rast, duhet të gjeni një mostër letre rimbursimi dhe të studioni rregullat për paraqitjen e një kërkese në secilin rast në mënyrë që të hartoni dokumentin tuaj.

Pse të shkruani një letër rimbursimi

Çdo dokument është i rëndësishëm për marrjen e një vendimi për rikuperimin e fondeve të marra nga i pandehuri në gjykatë. Në rastin e një letre rimbursimi, kjo është gjithashtu pjesë e procedurës që duhet të kryhet për të formuar një paketë dokumentesh pretendimi. Pretendimet e individëve dhe personat juridikë kanë forma të ndryshme. Një aplikim në të cilin duhet të kërkoni rimbursim të pagesës dorëzohet nga një individ në rastet kur produkti ose shërbimi:

paguar gabimisht;
paguar por nuk dorëzohet;
është depozituar një shumë e tepërt;
në rast të kthimit të mallrave për shkak të martesës ose refuzimit të shërbimit me cilësi të ulët.

Ndërsa për personat juridikë, situata këtu është si më poshtë: një letër i dërgohet palës tjetër, e cila për çfarëdo arsye ka shkelur detyrimet kontraktuale, duke kërkuar kthimin e shumës së transferuar.

Dokumenti përmban informacione në lidhje me palën që bën kërkesën (për një individ, emri i tij i plotë, adresa, numri i telefonit, personi juridik harton një letër në një kokë letre që përmban tashmë këtë informacion dhe detaje). Në krye majtas shënohet adresa e kompanisë dhe zyrtari përgjegjës i autorizuar për të marrë vendime për këtë çështje. Ajo që vijon është një deklaratë e natyrës së problemit, si dhe një listë aplikimesh, nënshkrime të drejtuesve dhe vulën e kompanisë ose ndërmarrjes. Dokumentet e dorëzuara duhet të jenë të menduara mirë, të hartuara dhe të formatuara siç duhet.

Rregullat e projektimit

Për situatat që lidhen me kthimin e fondeve, ekziston një algoritëm i caktuar:

Së pari ju duhet të përgatisni dokumente që konfirmojnë pagesën.
Një kërkesë përpilohet në një kokë letre, në të cilën tregohet informacioni i nevojshëm. Ai nënshkruhet nga drejtuesi i ndërmarrjes ose organizatës, si dhe llogaritari kryesor, i vërtetuar me vulë.
Dërgimi i një letre bëhet në një paketë me kopje të pagesave, çeqeve, faturave dhe dëshmive të tjera të transferimit të parave.

Shembull i letrës për rimbursimin e fondeve të transferuara gabimisht
Për të kthyer fondet e transferuara gabimisht, duhet të shkruani një letër për një rimbursim nga furnizuesi, një mostër e së cilës është si më poshtë:

titulli i dokumentit tregon të dhënat e marrësit të kërkesës;
emri "Letra" është i shënuar në qendër të fletës;
një deklaratë e thelbit të kërkesës, duke treguar arsyen, një lidhje me një dokument që rregullon marrëdhëniet financiare të palëve (marrëveshje, marrëveshje, etj.);
Më poshtë është një kërkesë për transferimin e fondeve të kredituara gabimisht në llogarinë e shlyerjes së ndërmarrjes.

Dokumenti nënshkruhet nga titullari dhe llogaritari kryesor, letra vërtetohet me vulën e organizatës, shoqërisë, institucionit dhe regjistrohet në ditarin e dokumentacionit dalës.

Shembull i letrës për rimbursim

Si rregull, palët i rregullojnë marrëdhëniet e tyre tregtare në baza kontraktuale. Moskthimi i mjeteve është shkelje që duhet të vërtetohet me akt rakordimi në dy kopje dhe të dokumentohet duke vërtetuar letrat me firma dhe vula në të dyja anët. Pas kësaj, përcaktohet shuma (llogaritë e arkëtueshme), të cilën pala tjetër është e detyruar ta transferojë në llogaritë e ndërmarrjes që ka bërë pagesën. Kjo shumë tregohet në letrën e kthimit.

Shembull i një letre rimbursimi për një produkt

Shpesh, konsumatorët përballen me problemin e blerjes së një produkti me defekt, dhe kjo zbulohet pasi kostoja e tij është futur në arkë. Në këtë rast, kthimi i mallrave dhe parave është një nga opsionet e parashikuara me ligj. Klienti duhet të hartojë një aplikim në formë të lirë në dy kopje, duke treguar të dhënat e organizatës tregtare, emrin e tij të plotë, adresën dhe numrin e telefonit, dhe më pas të deklarojë thelbin e kërkesës.

Çfarë duhet të bëni nëse pala tjetër nuk i kthen paratë

Personi juridik duhet t'i kthejë fondet ose mallrat brenda 7 ditëve pas dorëzimit të kërkesës. Në rast të refuzimit për ta bërë këtë, aplikanti ka të drejtë të kërkojë fonde nga debitori, duke marrë parasysh interesin për shumën që nuk ka marrë. Për individët, periudha e kthimit është 10 ditë.

Një refuzim me gojë ose me shkrim për të kthyer shumën e treguar në aktin e pajtimit ose aplikimi i një individi është një arsye për t'iu drejtuar gjykatës për të zgjidhur një mosmarrëveshje financiare.

Kur blen një produkt, një qytetar mund të marrë produkte me cilësi të ulët ose të kuptojë se nuk ka nevojë për një gjë. Si rezultat, ka nevojë për një rimbursim. Megjithatë, organizata nuk mund të sigurojë thjesht shumën e kërkuar. Procedura duhet të jetë ligjërisht e saktë. Për ta zbatuar atë, duhet të ketë kërkesë për rimbursim. Më tej do të flasim për rregullat për përpunimin e një dokumenti, nuancat e paraqitjes së letrës, si dhe kornizën kohore gjatë së cilës duhet të merret një vendim.

Që një dokument të merret në konsideratë, ai duhet të hartohet në përputhje me standardet e përcaktuara. Është e rëndësishme të pasqyroni informacionin e kërkuar në letër. Përpilimi i një dokumenti vetë mund të jetë problematik. Prandaj, ekspertët këshillojnë të shkarkoni një kërkesë mostër për një rimbursim.

Rregullat e përpilimit

Ligji detyron të paraqesë një kërkesë për rimbursim të fondeve si pjesë e zgjidhjes paraprake të mosmarrëveshjes. Në të njëjtën kohë, nuk ka kërkesa të veçanta për përmbajtjen e dokumentit.

Sidoqoftë, është e rëndësishme të respektoni rregullat e mëposhtme kur paraqisni një kërkesë për rimbursim:

deklaroni kërkesat në mënyrë të qartë dhe koncize;
shmangni gabimet gramatikore;
rrinë në stilin e biznesit.

Kur të kuptoni se si të shkruani një kërkesë për një rimbursim, një qytetar do të zbulojë se ai është hartuar në një fletë standarde A4. Teksti i shkruar me dorë ose me shkrim dore është i pranueshëm. Paraqitja e padisë gojore nuk konsiderohet përmbushje e normave të zgjidhjes paraprake. Për më tepër, ekspertët këshillojnë të ndiqni strukturën e aplikacionit. Ai duhet të jetë në përputhje me rregullat mbi bazën e të cilave bëhen pretendimet. Rregullat janë të parashikuara në Kodin e Procedurës Civile të Federatës Ruse.

Kërkesat janë si më poshtë:

Fillimisht, një titull pretendimi lëshohet për një rimbursim. Ndodhet në pjesën e sipërme të djathtë të fletës. Këtu tregohet emri i plotë i organizatës kundër së cilës po bëhet kërkesa. Është e rëndësishme të pasqyrohet forma ligjore e kompanisë, të tregohet adresa e saj ligjore.
Informacioni për personin që drejton institucionin është regjistruar më poshtë. Mund të jetë një menaxher, CEO, kryetar i bordit. Nëse një qytetar nuk e njeh pozicionin e një personi, mjafton të tregojë "kokën".
Më pas, duhet të pasqyroni informacionin për qytetarin që paraqet kërkesën. AT pa dështuar regjistrohen emri, vendbanimi, si dhe të dhënat për komunikim operacional. Ky mund të jetë një email ose numër telefoni.
Tregohet emri i kërkesës. Ndodhet në mes të fletës.
Thelbi i kërkesave është i fiksuar. Është e rëndësishme të tregohet data e blerjes, shuma e parave të paguara, prania e një faturë dhe një çek.
Tregohen arsyet për të cilat u bë e nevojshme kthimi i mallrave dhe marrja e fondeve.
Një kërkesë për një rimbursim përmban rregullore që lejojnë aplikantin të bëjë një kërkesë. Është e rëndësishme t'i referohemi normave specifike.
Kërkesat e parashtruara reflektohen. Është e rëndësishme të pasqyrohet koha gjatë së cilës përfaqësuesi i institucionit duhet t'i përgjigjet pretendimit. Është e nevojshme të veprohet në përputhje me normat e legjislacionit aktual. Kështu, ligji për mbrojtjen e konsumatorit thotë se agjencitë dhe strukturat qeveritare janë të detyruara të përgjigjen brenda 30 ditëve. Për individët, periudha reduktohet në 10 ditë.
Tregohet forma e dëshiruar e përgjigjes ndaj kërkesës. Aplikanti mund t'i kërkojë organizatës që të komunikojë vendimin me email ose me një letër klasike.
Lista e dokumentacionit bashkangjitur aplikimit është fikse. Dokumentet duhet të vërtetojnë pretendimin e drejtuar. Aplikimet mund të jenë një çek, një kontratë shitje, një akt inspektimi, një akt pranimi dhe transferimi, një raport ekzaminimi.
Përcaktohet data e përgatitjes së kërkesës, nënshkrimi i kërkuesit, si dhe mbiemri dhe inicialet e tij.

Lejohet të aplikohet në organin e autorizuar me kërkesë përmes një përfaqësuesi. Në këtë rast, i bashkëngjitet një dokument që vërteton autoritetin.

Nuanca e dizajnit të letrës

Nëse një qytetar dëshiron të dërgojë një letër pretendimi për rimbursim, ai duhet të mbajë mend një sërë veçorish. Pra, aplikacioni duhet të hartohet saktë në 2 kopje. Ato duhet të jenë identike me njëri-tjetrin. E para i jepet adresuesit. Në të dytën, një përfaqësues i organizatës duhet të vendosë një nënshkrim. Dokumentet mbeten tek konsumatori. Duhet të shënohet data e marrjes. Shitësi që ka pranuar kërkesën është i detyruar të tregojë mbiemrin dhe nënshkrimin e tij. Është e dëshirueshme që të ketë një pullë.

Në praktikë, një përfaqësues i organizatës mund të refuzojë të pranojë aplikacionin dhe të kthejë paratë për mallrat. Në këtë rast, është e nevojshme të dërgoni një kërkesë me postë përpara se të shkruani një deklaratë pretendimi. Është e nevojshme të lëshohet një letër e regjistruar me një listë të bashkëngjitjeve dhe një njoftim për marrje.

Me marrjen e kërkesës, fillon të llogaritet periudha kohore që parashikohet për një përgjigje. Fillon të nesërmen pas lindjes. Nëse dokumenti është dorëzuar me postë, periudha llogaritet nga e nesërmja pas datës së dorëzimit të letrës.

Metodat e trajtimit

Sot, kërkesa përdoret mjaft shpesh në marrëdhëniet juridike. Për më tepër, autorët e dokumentit mund të jenë të ligjshëm dhe individët. Nëse ndërmjet ortakëve janë krijuar marrëdhënie biznesi, mjafton të sigurohet dokumenti përkatës në formë elektronike. Është e nevojshme që një metodë e tillë e ndërlidhjes të përcaktohet në marrëveshje. Nëse çështja shkon në gjykatë, kjo do të mjaftojë.

Megjithatë, qytetarët e thjeshtë aplikojnë me shkrim. Për më tepër, formulari i dokumentit dërgohet zyrtarisht. Për ta bërë këtë, duhet ta dorëzoni letrën personalisht. Dokumenti i jepet personit të autorizuar për të marrë korrespondencën hyrëse. Nëse marrësi është larg, kërkesa dërgohet me postë. Rekomandohet të bëni një inventar të dokumenteve të bashkangjitura. Kopja e dytë, e plotësuar nga faturat e nisjes dhe një kopje e inventarit të bashkëngjitjeve me shenjat e punonjësit të postës, do të veprojë si dëshmi e respektimit të urdhrit të procedurës paraprake.

Periudha e ekzekutimit

Periudha gjatë së cilës është e nevojshme të përmbushen pretendimet e konsumatorëve mund të ndryshojë ndjeshëm. E gjitha varet nga kujt i dërgohet dokumentacioni.

Nëse kërkesat përkatëse paraqiten në adresë të strukturave bashkiake dhe shtetërore, përgjigja duhet të jepet brenda 1 muaji. Kur një person ndërvepron me një organizatë private ose një sipërmarrës individual, një përgjigje jepet brenda 10 ditëve.

Është e rëndësishme të merret parasysh koha që do të marrë posta. Afati do të shtyhet edhe për 2 javë të tjera. Situata ndryshon kur ka një dorëzim personal të kërkesës te marrësi. Afati fillon nga dita e dytë pas marrjes. Letra mund të gjurmohet duke përdorur numrin e gjurmës përmes faqes zyrtare të Postës Ruse.

Marrësi ka të drejtë të bëjë sa më poshtë:

injoroni dokumentin e marrë pa dhënë asnjë përgjigje;
të plotësojë plotësisht kërkesat e parashtruara;
të njohë pjesërisht pretendimet e aplikantit dhe të ofrojë opsione për zgjidhjen e mëtejshme të mosmarrëveshjes;
raportojnë se kërkesat janë të paarsyeshme dhe refuzojnë t'i përmbushin ato;
kërkoni nga aplikanti të sqarojë kërkesat e parashtruara.

Përgjigja e fundit mund të përdoret për të vonuar zgjidhjen e mosmarrëveshjes. Veprimet e mëtejshme varen drejtpërdrejt nga përgjigja e marrë. Aplikanti mund të shkruajë një kërkesë të përsëritur. Ligji nuk e kufizon numrin e tyre. Alternativa është të shkoni në gjykatë. Refuzimi i kërkesave tashmë vepron si arsye për hartimin e një kërkese.

Duke shkuar në gjykatë

Nëse kompania refuzon të plotësojë kërkesën, ankuesi ka të drejtë të paraqesë një kërkesë. Aplikimi duhet të jetë ligjërisht i saktë. Ju duhet të justifikoni pretendimet. Është më mirë të kërkoni ndihmë nga specialistë. Kërkesat për deklaratën e kërkesës pasqyrohen në Kodin e Procedurës Civile të Federatës Ruse.

Dokumenti duhet të përmbajë informacionin e mëposhtëm:

Emri i institucionit ku është paraqitur kërkesa, si dhe adresa e vendndodhjes së tij.
Të dhënat personale të aplikantit dhe informacione për komunikim operacional. Nëse deklarata e kërkesës paraqitet nga një administrues i besuar, është e rëndësishme të pasqyrohen informacionet rreth tij.
Informacioni i të anketuarit. Forma organizative dhe juridike e shoqërisë dhe adresa e saj ligjore janë të fiksuara. Kur një sipërmarrës individual vepron si i pandehur, është e nevojshme të tregohet emri i tij i plotë, vendbanimi dhe të dhëna të tjera që bëjnë të mundur identifikimin e një qytetari.
Informacion për palët e treta të përfshira në procedurë. Shpesh, Rospotrebnadzor luan një rol të ngjashëm.
Kerkese. Çmimi është gjithmonë i shprehur në monedhën kombëtare.
Titulli i dokumentit të kërkesës. Shkruhet në mes të fletës.
Thelbi kryesor i ankesës. Të dhënat paraqiten në një linjë të re. Është e nevojshme të plotësohet informacioni i përmbajtur në deklaratën e kërkesës me referenca në normat e legjislacionit aktual.
Konfirmimi i faktit të procedurës së zgjidhjes së mosmarrëveshjeve. Është e rëndësishme të pasqyrohet sesi i pandehuri ka reaguar ndaj paraqitjes së kërkesës.
Lidhje me normat e legjislacionit aktual, duke ju lejuar të aplikoni në organin e autorizuar me një deklaratë pretendimi.
Kërkesat dhe dokumentet e bashkangjitura.
Data e paraqitjes së kërkesës, nënshkrimi i kërkuesit, mbiemri dhe inicialet e tij.

Nëse të drejtat e aplikantit përfaqësohen nga një administrues i besuar, është e rëndësishme që aplikimi të plotësohet me një kopje të një prokure të noterizuar.

Ku të paraqisni një kërkesë

Fillimisht është e nevojshme të përcaktohet se cila gjykatë ka juridiksion për situatën. Procedura kryhet nga paditësi. Nëse ka pasur një apel në autoritetin e gabuar, dokumentet do të kthehen. Nëse çmimi i kërkesave nuk kalon 50,000 rubla, është e nevojshme të aplikoni në Gjykatën e Magjistraturës. Kur kostoja është më e lartë, është e pranueshme të dorëzohen dokumente në gjykatën e qytetit ose të rrethit. Është e rëndësishme të merret parasysh shenja e territorialitetit. Si rregull i përgjithshëm, kërkesa i dërgohet institucioneve që ndodhen në vendndodhjen ose vendbanimin e të pandehurit. Megjithatë, rregulli nuk zbatohet nëse ndodh mbrojtja e konsumatorit. Në këtë situatë, lejohet të dorëzohen letra në vendbanimin e paditësit.

Shuma e tarifës shtetërore për shqyrtimin e kërkesës

Nëse bëhet një pretendim financiar, merret parasysh shuma e tij. Kur procedurat kryhen në përputhje me normat e ligjit për mbrojtjen e të drejtave të konsumatorit, nuk ka nevojë të depozitoni fonde nëse vlera e kërkesës nuk kalon 1 milion rubla. Sidoqoftë, në praktikë, mund të ketë disa kërkesa njëherësh. Për secilën prej tyre, detyrimi shtetëror paguhet veçmas. Madhësia e saj është e fiksuar në kodin tatimor të Federatës Ruse.

Kur do të merret parasysh

Pas marrjes së deklaratës së kërkesës, gjyqtari kontrollon nëse dokumentet përputhen me kërkesat e Kodit të Procedurës Civile të Federatës Ruse. Më pas do të shqyrtohet nëse detyrimi shtetëror është paguar nëse nuk ka arsye për konsideratë preferenciale. Pas kësaj caktohet data e mbledhjes paraprake. Paditësi dhe i pandehuri do të njoftohen. Për këtë do të dërgohen fletëthirrje. Njëkohësisht i pajiset palës së dytë me dokumentet e bashkangjitura. Nëse një palë e tretë është e përfshirë në procedurë, ata do të marrin një kopje të aplikacionit.

Në rast të konstatimit të mospërputhjes së kërkesëpadisë me kërkesat e përcaktuara, merret aktvendimi për lënien e kërkesës pa lëvizje. Aplikantit i jepet kohë për të korrigjuar mangësitë. Më pas caktohet dita e mbledhjes për shqyrtimin e padisë në themel. Gjyqtarit i jepen 2 muaj afat për të marrë një vendim përfundimtar mbi kërkesën. Megjithatë, në praktikë, periudha mund të zgjatet ndjeshëm. Vendimi mbi kërkesëpadinë mund të shkaktohet nga arsye subjektive ose objektive. Pra, nëse i pandehuri nuk paraqitet, mbledhja mund të shtyhet. Shkak për zvarritjen e procedurës bëhet edhe sëmundja e njërit prej pjesëmarrësve në procedurë. Nëse nevojitet ekspertizë, kjo do të marrë gjithashtu kohë shtesë.

Situatat kur është e nevojshme të kthehen paratë e transferuara gabimisht ose tepër në llogarinë e palës tjetër nuk janë të rralla në praktikën financiare. Kjo situatë nuk është e këndshme, por as e pashpresë - mund ta zgjidhni duke dërguar një letër për kthimin e fondeve në bankën e shërbimit.

Në këtë përmbledhje, do të gjeni informacione se si të lëshoni saktë një letër për një rimbursim (ne do të ofrojmë një mostër për secilën nga situatat e mundshme), rekomandime për veçoritë e formimit të një letre në lidhje me secilin rast, si dhe si shpjegime se si të shkruhet një letër pretendimi për kthimin e fondeve (shembull me fusnota në kuadrin legjislativ), e cila përdoret në rastet kur pala tjetër, në llogarinë e shlyerjes së së cilës janë marrë fondet, nuk nxiton t'i kthejë ato.

Kur mund të jetë e nevojshme të kërkoni një rimbursim

Nevoja për të aplikuar në një bankë ose palë tjetër me një kërkesë për kthimin e fondeve të transferuara nga ju mund të lindë në një sërë rastesh. Për shembull, në lidhje me:

një shumë e mbipaguar;

dërgimi i gabuar i një pagese tek pala tjetër që e ka marrë atë;

tregimi i pasaktë i detajeve të pagesës (pasaktësi në shkrimin e llogarisë rrjedhëse, ose të dhënat e bankës që i shërben palës tjetër të paguesit).

Në secilin prej këtyre rasteve, për të kthyer fondet e transferuara, paguesi duhet t'i dërgojë një letër marrësit, duke treguar thelbin e ankesës dhe duke konfirmuar arsyen e kërkesës.

Letër për një rimbursim: një mostër dhe formë e një dokumenti në situata specifike

Në rrjetin e nomenklaturës së dokumenteve të brendshme, një letër e kthimit të fondeve është një peticion, thelbi i të cilit është kërkesa e paguesit që t'i kthejë dërguesit paratë që janë transferuar në mënyrë të tepruar ose të gabuar.

Nuk ka asnjë formë standarde të një letre të tillë të miratuar me ligj. Sidoqoftë, në korrespondencën financiare të biznesit, përdoren mostra, përmbajtja dhe forma e të cilave janë zhvilluar duke marrë parasysh praktikën shumëvjeçare. Gjithashtu, mund të përdoren formularët e rekomanduar nga banka të veçanta, klient i të cilave është paguesi.

Si të shkruani një letër për një rimbursim? Parimi i formimit të informacionit të përmbajtur në letër dhe sekuenca e tyre është identike me kërkesat për formimin e dokumenteve të biznesit:

një letër drejtuar bankës për kthimin e fondeve hartohet në letrën e paguesit, nëse nuk ka, të dhënat standarde të regjistrimit dhe detajet bankare të aplikantit tregohen në krye të fletës;

Emri i plotë dhe pozicioni i drejtuesit të kompanisë palë,

emrin e organizatës së drejtuar prej tij;

titulli i dokumentit

Thelbi i kërkesës është si më poshtë:

informacion në lidhje me pagesën e bërë - kur, në bazë të asaj (për shembull, një marrëveshje, kërkesë, urdhërpagesë ose dokumente të tjera) dhe në çfarë shume janë transferuar fondet,

arsyet që janë bazë për kthimin,

shuma që do të rimbursohet

periudha brenda së cilës duhet të bëhet rimbursimi;

informacionin në nënshkruesin dhe datën e krijimit të dokumentit.

Kushtojini vëmendje! Nëse një letër kërkesë i dërgohet palës tjetër për një rimbursim (si rregull, një kërkesë dërgohet nëse marrësi nuk iu përgjigj ankesës fillestare), ai përfshin një artikull shtesë - informacion në lidhje me shqyrtimin e kërkesës përmes gjykatës , paraqitjen e kërkesave për përllogaritjen e gjobave për përdorim të paligjshëm të financave, detyrim në përputhje me legjislacionin në fuqi.

Letër për kthimin e fondeve të transferuara: mostër sipas opsioneve dhe nuancave të formimit

Parimi i shkrimit të pjesës informative të aplikacionit për rimbursim ka një koncept të përgjithshëm, por përmbajtja e tij ndryshon në varësi të arsyes së paraqitjes së aplikacionit. Konsideroni tre opsione dhe nuanca të shkrimit të letrave.

Letra e parë: kthimi i fondeve të transferuara gabimisht

Ky opsion aplikimi është i rëndësishëm për rastet kur paguesi dërgoi fonde në llogarinë e shlyerjes së palës tjetër për të cilën ato nuk ishin të destinuara. Për shembull, për kthimin e fondeve të transferuara gabimisht, duhet të dorëzohet një letër, mostra e së cilës po shqyrtojmë në këtë pjesë, nëse:

dërguesi i pagesës ka bërë një gabim gjatë përzgjedhjes automatike të marrësit në formën elektronike të urdhërpagesës;

pagesa i është dërguar palës tjetër me të cilën ka përfunduar bashkëpunimi;

Banka bëri një transferim parash duke përdorur të dhëna të gabuara.

dhe në raste të tjera të ngjashme.

Në rastin e parë dhe të dytë të përmendur, kërkesa për rimbursim bëhet në emër të përfituesit. Në rastin e tretë, kërkesa i drejtohet bankës, e cila në situatën e mësipërme ka shkelur në fakt rregullat e bankës për kryerjen e transaksioneve të pagesave dhe është përgjegjëse në përputhje me Artin. 866 i Kodit Civil të Federatës Ruse.

Letra e dytë: kthimi i fondeve të paguara tepër

Ky version i letrës është i rëndësishëm në rastet kur dërguesi i pagesës tregoi gabimisht, dhe në veçanti, mbivlerësoi në mënyrë të paligjshme shumën e fondeve të transferuara, duke bërë një gabim llogaritjeje ose një gabim mekanik.

Ne japim një shembull se si duhet të shkruhet një letër për kthimin e fondeve të transferuara tepër, një mostër e së cilës përmban një tregues të llojit të gabimit dhe dokumente shtesë - akti i pajtimit, që konfirmon mbipagesën.

Letra e tretë: për një rimbursim nga furnizuesi

Një letër për kthimin e fondeve për mallrat nuk është më një deklaratë për kthimin e parave sa një kërkesë e plotë financiare dhe ligjore, e cila duhet të hartohet në përputhje me rrethanat.

një fusnotë për dispozitat e kontratës për furnizimin e mallrave,

tregues të mos marrjes ose cilësisë së pamjaftueshme të mallrave;

mospërmbushja e detyrimeve nga furnizuesi për sa i përket respektimit të kushteve të dorëzimit.

Ky lloj pretendimi për rimbursim nënkupton disponueshmërinë dhe sigurimin e detyrueshëm të dokumenteve mbështetëse për bankën - një marrëveshje furnizimi dhe një raport rakordimi.

Rreth shtesave në aplikacionin për rimbursim

Megjithëse dokumenti kryesor kur aplikoni për një rimbursim është një Letër, ai nuk njihet gjithmonë si një dokument i vetë-mjaftueshëm.

Në një numër rastesh (kur kthehen fondet për mallrat, paratë e transferuara tepër), banka mund dhe ka të drejtë të kërkojë dokumente shtesë si:

kontratë ose marrëveshje furnizimi;

Akti i pajtimit;

një kopje të faturës;

deklaratë bankare për debitimin e fondeve nga llogaria e paguesit;

e kështu me radhë. dokumentet e shlyerjes dhe pagesave.

Përgjegjësia sipas ligjit për moskthimin e pagesës

Mbrojtja e fondeve të paguesit, të transferuara gabimisht ose në mënyrë të tepruar tek kundërpala, sigurohet nga shteti me dispozitat Kodi Civil RF.

Kështu, normat e ligjit përcaktojnë për personat të cilët në mënyrë të paligjshme mbajnë dhe nuk i kthejnë fondet brenda afatit të përcaktuar, i cili me ligj njihet si pasurim i pabazuar:

përgjegjësia personale dhe detyrimi për kompensim financiar (neni 1102 dhe neni 1109 i Kodit Civil të Federatës Ruse);

shumën e interesit që është i detyruar të paguajë marrësi, i cili në mënyrë të paligjshme mban në burim dhe nuk i kthen fondet brenda afatit të caktuar (klauzola 4, neni 487 dhe neni 395 i Kodit Civil të Federatës Ruse).

Drejtimi i një biznesi rrallë ndodh pa rastet kur është e nevojshme të kthehen shumat e paguara më parë në llogarinë rrjedhëse. Në këtë rast, pala tjetër duhet të dërgojë një letër rimbursimi. Arsyet e kthimit mund të ndryshojnë. Në këtë rast, është e nevojshme të përdoret e drejta për të kërkuar kthimin e fondeve të paguara më parë në llogarinë rrjedhëse. Për ta bërë këtë, duhet t'i dërgoni një dokument me shkrim palës tjetër.

Si të përdorni

Një letër rimbursimi është një lloj dokumenti pretendimi. Ai duhet të tregojë kërkesën për transferimin e kthimit të fondeve dhe arsyet e këtij veprimi. Nuk ka formë të unifikuar të letrës, kështu që hartohet në formë të lirë.

Është e detyrueshme të tregoni informacionin e mëposhtëm në dokument:

detajet e ndërmarrjes (organizatës, institucionit) - autori dhe pala tjetër;
objekt diskutimi;
një listë e dokumenteve në bazë të të cilave është e nevojshme të kryhet një kthim.

Një apel i drejtpërdrejtë ndaj palës duhet të fillojë me fjalët "Ju lutemi kthehuni ...", dhe të përmbajë informacion gjithëpërfshirës në lidhje me datën e transferimit, shumën e parave në rubla, numrin e urdhërpagesës. Është jashtëzakonisht e rëndësishme që të vërtetohet saktë arsyeja e kthimit të ardhshëm, si dhe të tregohen detajet e kontratës sipas së cilës kryhet kjo procedurë, të dhënat e palës tjetër (emri, adresa, TIN, kodi i arsyes për vendosjen dhe informacione të tjera të konfigurimit ).

Ju gjithashtu duhet të tregoni kushtet për kthimin e fondeve dhe detajet e llogarisë në institucionin bankar, ku është e nevojshme të transferoni shumat e detyrimeve. Shuma e rimbursimit mund të përfshijë gjithashtu gjoba në formën e gjobave dhe gjobave të përllogaritura në bazë të marrëveshjeve ekzistuese dypalëshe.

Shembuj të shkronjave

Kopjet e dokumenteve të pagesës duhet t'i bashkëngjiten letrës si konfirmim i argumenteve për nevojën e kthimit të fondeve. Letra hartohet në dy kopje, të regjistruara në ditarin e korrespondencës së brendshme. Një kopje e dokumentit duhet t'i dërgohet adresuesit, e dyta arkivohet në dokumentacionin dalës të njësisë së ndërmarrjes, përfaqësuesi i së cilës është përpiluesi i saj.

Me kërkesë të menaxhmentit të kompanisë, numri i kopjeve të brendshme të letrës mund të rritet në varësi të numrit të departamenteve që kanë nevojë për ruajtjen arkivore të kopjes së saj. Të dhënat për numrin e kopjeve të letrës në ndërmarrje duhet të përfshihen në inventarin e dokumenteve që lidhen me ekzekutimin e kontratës.

Letra e kthimit të fondeve mund të vërtetohet nga një person që ka të drejtën e nënshkrimit - drejtori (zëvendësdrejtori) ose llogaritari kryesor. Nënshkrimin e tij duhet ta vërë edhe përmbaruesi përgjegjës (hartuesi i dokumentit). Është e mundur që në disa raste t'i kthehen paratë e paguara më parë palës, ose të marra për llogari të furnizimit të artikujve të inventarit. Shkurtimisht - për secilën prej tyre.

Sipas aktit të pajtimit

Përveç dokumenteve të pagesës, aktet e pajtimit të marrëveshjeve të ndërsjella midis palëve mund të shërbejnë si bazë për dërgimin e një letre palës tjetër për kthimin e fondeve.

Pavarësisht nga arsyeja e arkëtimeve, rakordimi i pagesave për një periudhë të caktuar do të bëjë të mundur zbulimin e natyrës së borxhit dhe shkakut kryesor të gabimit në dokumentet kontabël, financiare dhe bankare.

Për shkak të një pagese të gabuar

Një arsye tjetër e zakonshme për fillimin e procedurës së rimbursimit janë gabimet e bëra në përgatitjen e dokumenteve në letër dhe elektronike. Ato mund të jenë shumë të ndryshme: gabime teknike, tregues i gabuar i çdo detaji, shuma të pagueshme, etj.

Duhet theksuar se pasaktësia më e zakonshme që bëjnë përpiluesit e pagesave dhe dokumenteve të tjera është tregimi i gabuar i të dhënave të marrësit. Në këtë rast, institucioni i bankës bëhet palë e tretë në rivendosjen e gjendjes financiare. Arsyeja është se pagesa në këtë rast nuk do të shkojë në llogarinë e marrësit. Deri në zbardhjen e të gjitha rrethanave do të kontabilizohet në bankë në kategorinë “pagesë e pashpjegueshme”.

Rimbursimi paraprak (mbipagesë)

Në disa raste, kontratat nuk parashikojnë shlyerje në paradhënie. Për kthimin e tij duhet të kujdeset pala tjetër, e cila ka transferuar gabimisht paradhënien në llogarinë e furnizuesit të artikujve të inventarit.

Në lidhje me refuzimin e mallrave

Menaxhmenti i ndërmarrjes mund të ketë arsye të tjera për t'i dërguar një letër palës tjetër për kthimin e fondeve. Shumë shpesh, tashmë në fazën e dorëzimit, lindin rrethana të forcës madhore që e detyrojnë marrësin të refuzojë mallrat. Nëse palët nuk kanë pretendime të ndërsjella, dhe zgjidhja e mosmarrëveshjes nuk sillet në gjykatë, kthimi kryhet në bazë të një dokumenti të ngjashëm - një letër e hartuar në emër të menaxhimit të palës marrëse.

Rimbursimi i fondeve të paguara më parë për mallrat e padorëzuara

Parapagimi është një garanci e të drejtave për palët që kanë lidhur një marrëveshje për furnizimin e mallrave dhe materialeve:

furnizuesi - që llogaritja do të bëhet në kohën e duhur;
blerësi - që dorëzimi i mallrave do të kryhet në përputhje me kushtet e marrëveshjes.

Sidoqoftë, një furnizues i paskrupullt mund të refuzojë të përmbushë pjesën e tij të kontratës dhe të mos furnizojë mallra dhe materiale.

Një kërkesë me shkrim që kërkon kthimin e fondeve të paguara më parë duhet t'i dërgohet furnitorit në fund të kohës së dorëzimit të mallrave. Në të, duhet të specifikoni detajet dhe të bashkëngjitni kopje të dokumenteve të pagesës që konfirmojnë përmbushjen e pjesës suaj të kontratës.

Ruajtja arkivore e korrespondencës së biznesit, e cila përfshin letra drejtuar palëve për kthimin e fondeve, duhet të kryhet brenda 5 viteve. Korrespondenca e kërkesave duhet të ruhet në një dosje me një nomenklaturë të veçantë. Për të regjistruar dokumentet hyrëse dhe dalëse, duhet të mbahet një regjistër i veçantë. Procedura për zbatimin e korrespondencës përcaktohet me urdhër mbi politikën e kontabilitetit të ndërmarrjes dhe përshkrimet e punës punonjësit e përfshirë drejtpërdrejt në ekzekutimin e udhëzimeve të menaxhimit.

Periudhat e kthimit

Në përputhje me kërkesat e paragrafit 2 të nenit 314 të Kodit Civil, jepen shtatë ditë kalendarike për kthimin e fondeve që janë transferuar në mënyrë të tepruar ose janë dërguar gabimisht në llogarinë bankare të palës. Nëse fondet mbahen në kundërshtim me kërkesat e ligjit, ose marrësi shmang kthimin vullnetar të tyre në llogarinë bankare të paguesit, pika 1 e nenit 395 të kodit lejon tarifimin e interesit.

Procedura për përllogaritjen e tyre përcaktohet nga paragrafi 5 i Rishikimit të praktikës së zgjidhjes së mosmarrëveshjeve që lidhen me zbatimin e rregullave për pasurimin e pabazë. Ky dokument u miratua me letrën e Gjykatës së Lartë të Ukrainës të datës 11 janar 2000 nr. 49. Në të njëjtën mënyrë, interesi llogaritet në lidhje me rastet e zgjidhjes së kontratave për furnizimin e mallrave dhe materialeve (neni 487 i K. Civil në pikat 3-4).

Një procedurë paksa e ndryshme ekziston në lidhje me kthimin e paradhënieve nëse ka një zgjidhje ose ndryshim në normat e kontratës. Nëse kontraktori tashmë ka filluar të përmbushë kontratën, ai duhet të provojë faktin se në ditën e zgjidhjes ai kishte përmbushur tashmë një pjesë të detyrimeve kontraktuale të marra. Një pjesë e çmimit të përcaktuar nga kontrata për punën e kryer mbahet nga kontraktori në përpjesëtim me sasinë e punës së kryer përpara ditës kur ai ka marrë në të vërtetë një njoftim për refuzimin e palës tjetër për të përmbushur detyrimet sipas kontratës. Humbjet rimbursohen në bazë të kërkesave të nenit 717 të Kodit Civil.

Nuancat në lidhje me thjeshtimin

Disi ndryshe nga pikëpamjet e furnitorit për gjendjen e punëve, politika në lidhje me të ardhurat e tepërta deklarohet nga organet tatimore. Në përputhje me kërkesat e Kodit Tatimor, baza tatimore formohet sipas datës së pagesës aktuale. Në ditën kur fondet transferohen në llogarinë bankare, lindin të ardhura që duhet të deklarohen.

Nëse marrja në përputhje me procedurën e vendosur njihet si e gabuar, shuma e transferuar tepër nuk mund të merret parasysh kur formohet shuma e të ardhurave të tatueshme për periudhën raportuese. (Klauzola 1, neni 346 i Kodit Tatimor). Derisa palët të kenë ekzekutuar siç duhet këtë pjesë të transaksionit, shuma në përputhje me nenet 249 dhe 250 të Kodit Tatimor nuk mund të konsiderohet:

të ardhurat nga shitja e mallrave dhe materialeve;
të ardhura jo operative.

Të gjitha sa më sipër nuk zbatohen për paradhëniet që i nënshtrohen rimbursimit për shkak të përfundimit ose ndryshimit të kushteve të kontratës. Sapo të jetë marrë një paradhënie në llogarinë bankare të tatimpaguesit, ajo duhet të merret parasysh si pjesë e të ardhurave të periudhës raportuese. Nëse bëhet një rimbursim, është e nevojshme të zvogëlohet shuma e të ardhurave të periudhës në të cilën është bërë në të vërtetë (klauzola 1 e nenit 346 të Kodit Tatimor).

Bëni pyetjen tuaj online!!

Merrni ndihmë falas nga një avokat praktikues brenda 10 minutave

Kategoritë

Zgjedhja e redaktorit